Главная Прокуратура Виртуальный возврат товара в 1с. НДС с возвратов: отражение в «1С:Предприятии. Есть два вида документации проводок

Виртуальный возврат товара в 1с. НДС с возвратов: отражение в «1С:Предприятии. Есть два вида документации проводок

Но бухгалтер уперся рогами и говорит, что давальческое только на забалансе. Ranger_83 31 — 26.04.13 — 13:08 (30) все верно говорит бухгалтер,потому что эти материалы давальческие Список тем форума Рекламное место пустует TurboConf 5 — расширение Конфигуратора 1С. Теперь вместе с Мистой! ВНИМАНИЕ! Если вы потеряли окно ввода сообщения, нажмите Ctrl-F5 или Ctrl-R или кнопку «Обновить» в браузере. Тема не обновлялась длительное время, и была помечена как архивная. Добавление сообщений невозможно.Но вы можете создать новую ветку и вам обязательно ответят!Каждый час на Волшебном форуме бывает более 2000 человек.

Переработка давальческих материалов в 1с бухгалтерия 8.3 (8.2)

В табличной части указано, что они должны попасть на счет 10.07 «Материалы в переработке». Сейчас мы в этом и убедимся. Нажимаем кнопку «Провести», затем кнопку.
Откроется окно с проводками (если они сформировались вообще, бывает и такое): Получите 267 видеоуроков по 1С бесплатно:

Бесплатный видео самоучитель по 1С Бухгалтерии 8.3 и 8.2;
Самоучитель по новой версии 1С ЗУП 3.0;
Хороший курс по 1С Управление торговлей 11.

Да, все верно. Материалы переместились на счет 10.07. Теперь остается физически отгрузить материалы и ждать, когда исполнитель сделает из них готовую продукцию.

Поступление из переработки Оформим в 1С 8.3 документ возврата материалов из переработки.

8.х передача давальческого сырья субподрядчику

Все необходимые документы можно выбрать на закладке Производство. Давальческая схема по переработке материалов в 1С 8.3 представляет довольно длинную цепочку действий, которые необходимо четко соблюдать.

Внимание

Попробуем систематизировать эти действия и составим таблицы необходимых документов. Давальческое сырье в 1С 8.3 у переработчика №№ Операция Документ Вид операции документа Проводки 11 Оприходованиедавальческихматериалов «Поступление(Акты, накладные)»(в старой редакции«Поступление товаров,услуг») «Материалыв переработку» Дт 003.01 Кт - 22 Передачадавальческогосырья в производство «Требование-накладная» Дт 003.02 Кт003.01 33 Передачадавальческогосырья в производство «Отчет производства за смену» Дт 20.02 Кт20.01 44 Передачапродукции заказчику «Передача товаров» Передачапродукциизаказчику Нет проводок 55 Реализация услугпо переработке,списание давальческихматериалов.

Бп "двойная давальческая" схема

Возврат неиспользованных товаров На закладке «Возвращенные материалы» по кнопке «Заполнить» только два пункта:

«По остаткам» - по всем остаткам, находящимся в переработке;
«По спецификации» - остатки по данной спецификации.

Получилось вот так: Проведем документ и посмотрим движения. 1С сформирует следующие проводки по выпуску продукции из давальческого сырья: Все получилось. В первой строке мы видим, что на 43 счете на складе «Основной» у нас появились 5 готовых светильников, остальные материалы по 5 штук (как и указано в спецификации) списались на счет 20.01, в последней строке у нас возвращаются наши 3 светодиода на 41 счет.
К сожалению, мы физически не можем проконсультировать бесплатно всех желающих, но наша команда будет рада оказать услуги по внедрению и обслуживанию 1С.

Передача строительных материалов субподрядчику

Инфо

Укажем в каждой строке с готовой продукцией ее спецификацию. Благодаря этому нам не придется заполнять закладку «Использованные материалы» вручную.

Закладку «Услуги» рассматривать не будем, на ней все так же, как и в документе «Поступление товаров и услуг«, разве что, опять же, нужно указать счет затрат. Вот к счету затрат мы плавно и перебрались. Перейдем на закладку «Счет затрат».

Вот тут-то он и зарылся. У меня он встал по умолчанию 20.01. У кого поле пустое, укажите нужный. Заполните реквизиты «Подразделение затрат» и «И номенклатурная группа».

Это нужно для аналитического учета. Закладка «Использованные материалы». Здесь нажимаем кнопку «Заполнить» и выбираем «По спецификации».

Ура, у меня все заполнилось правильно: На этой закладке, как ни странно, все. Переходим к «Возвращенным материалам».

Переработка давальческих материалов в 1с 8.3 пошагово

Материалы, поступившие в переработку, учитываются на забалансовом счете. В 1С 8.3 поступление давальческих материалов оформляется:

Из раздела Покупки документом Поступление (акты, накладные):

вид операции устанавливается Материалы в переработку:

или из раздела Производство - Переработка - Поступление в переработку, вид операции определяется автоматически:

Заполняем документ:

Выбираем контрагента, с которым подписан договор на переработку;
Добавляем или подбираем соответствующую номенклатуру:

Проведение документа Поступления в переработку в 1С 8.3 позволит учесть несобственный товар на забалансовом счете: Как оформить передачу в переработку и поступление из переработки сырья и материалов читайте в нашей статье.
Шаг 2.

Бухучет инфо

Напомню, что готовая продукция учитывается у нас на 43 счете. Еще одна особенность на этой закладке - это столбец «Сумма плановая».
Так как на данном этапе мы не можем зачастую точно указать себестоимость продукции, мы указываем здесь ее вручную как плановую. В данном документе мы сможем точно рассчитать лишь прямые материальные затраты – это материалы, из которых состоит наше изделие.

Плюс некие услуги, опять же, связанные с непосредственным производством данной партии. Окончательно себестоимость мы сможем рассчитать только в конце месяца, учтя аренду оборудования (допустим, автомобиля, который отвозил материалы), зарплату рабочих за месяц, электроэнергию, отопление и так далее.

Передать давальческое сырье в переработку в 1с 8.1

Этот документ похож, на первый взгляд, на документ поступления товаров, но он выполняет еще несколько функций:

во-первых, мы должны списать материалы, из которых исполнитель изготовил нам продукцию;
во-вторых, у нас могут возникнуть дополнительные затраты, связанные с, например, доставкой материалов. Эти затраты должны отразиться на себестоимости готовой продукции;
в третьих, могут быть остатки материалов, которые исполнитель нам возвращает, и мы должны их оприходовать;
ну и в конце концов у нас в результате всех этих операций должна появиться готовая продукция на складе.

Приступим к оформлению документа. Аналогично первому, заполним организацию, склад и контрагента с договором. Табличная часть в данном документе разнообразнее, поэтому рассмотрим ее более детально, по закладкам.
В данной статье рассмотрим пошаговую инструкцию по учету в 1С 8.3 (8.2) давальческого сырья переработчику (сторонней организацией) нашей (давальцу) для производства готовой продукции. Кроме того, кратко затронем вопрос возврата неиспользованного материала (сырья). Для удобства сделайте на данном этапе статьи поступление материалов на склад, чтобы можно было дальше рассматривать операции по теме. У меня в базе данных на остатках уже есть материалы, с которыми я и буду работать. В программе часто можно встретить моменты, когда сырье называют материалом, а материалы - сырьем. Для удобства в этой статье я буду использовать термин «материалы». И будем подразумевать, что учет материалов ведется на 10 счете.
Ranger_83 8 — 26.04.13 — 11:11 (0) что значит не дает? mikhailovaew 9 — 26.04.13 — 11:13 (8) а Вы попробуйте — тупо не дает провести, если указан забалансовый счет учета Ranger_83 10 — 26.04.13 — 11:14 (9) у меня дает почему-то… Ranger_83 11 — 26.04.13 — 11:22 дает проводку Кт 003.01 mikhailovaew 12 — 26.04.13 — 11:22 О. может мы что-то не так делаем?давайте вместе. Вот мы делаем «поступление товаров, услуг» с операцией «в переработку», счет ставим 003.01.Потом делаем «Передача в переработку», счет учета 003.01, при любом счете передачи ругается и не проводит.А у вас как? Ranger_83 13 — 26.04.13 — 11:23 (12) точно так Ranger_83 14 — 26.04.13 — 11:24 передачу товаров документом Передача товаров с видом «передача сырья в переработку» mikhailovaew 15 — 26.04.13 — 11:24 (11) а дебитует какой счет? нам надо не только саписать полученное сырье, но и учесть, что его кому-то передали.
Кратко вопрос звучит так: можно ли полученное в переработку сырье отдать в переработку другой организации?Учет ведется в БП 8.2. Организация получает материалы от заказчика, учитывает на счете 003.

Частично сами обрабатывают материалы, частично отдают субподрядчику. Программа не дает сделать документ «Передача в переработку» для материалов, принятых в переработку.

Существует ли возможность учесть передачу давальческого сырья субподрядчику? Рекламное место пустует shuhard 1 — 26.04.13 — 10:48 (0) в типовой — нет mikhailovaew 2 — 26.04.13 — 10:54 (1) Может, есть какие-то обходные схемы? надо как-то учитывать эти несчастные материалы… shuhard 3 — 26.04.13 — 10:55 (2) рашпиль mikhailovaew 4 — 26.04.13 — 10:58 Есть у кого-нибудь живой опыт по теме? Не одни же мы такие уникальные! mehfk 5 — 26.04.13 — 11:01 (4) Есть опыт — надо переделывать.

Передача материалов в переработку в 1С Бухгалтерия Для создания документа «Передача материалов в переработку» в 1С нужно через пункт меню «Производство» найти раздел «Передача в переработку» и выбрать соответствующий подраздел. В окне со списком документов нажимаем кнопку «Создать».

Откроется окно создания документа «Передача товаров (материалов) в переработку». Приступим к заполнению документа. Сначала заполним верхнюю часть (шапку). Укажем организацию, склад и контрагента с договором. Этих данных достаточно, чтобы понять, от кого и кому передаются материалы. В табличной части воспользуемся кнопкой «Подбор» и выберем материалы для передачи. Вот пример заполненного документа: Как видим, один из товаров учитывается у меня на счете 41.01. В данном случае для нас это не имеет значения. Важнее, на какие счета попадут наши материалы.

Такая организация производственного процесса накладывает свои особенности на порядок отражения давальческой схемы в учете. Заказчик отражает не реализацию сырья (поскольку не передает на него права собственности), а его списание в производство, затем показывает в учете затраты на оплату работ подрядчика и из этих слагаемых формирует себестоимость произведенной продукции. При этом как сама продукция, так и все иные результаты переработки (например, отходы) также являются собственностью заказчика (ст. 220 ГК РФ). Поэтому с баланса организации-заказчика стоимость материалов не списывается, а учитывается на счете 10, субсчет "Материалы, переданные в переработку на сторону" (п. 157 Методических указаний).

Передача материалов в переработку подрядчику может быть оформлена накладной по форме № М-15 . В документах должно содержаться указание, что материалы переданы в переработку на давальческих условиях.

После переработки подрядчик обязан передать результат заказчику (п. 1 ст. 703 ГК РФ). Одновременно ему передаются остатки неиспользованных материалов (п. 1 ст. 713 ГК РФ) и следующие документы:

накладная на передачу готовой продукции заказчику по форме №МХ-18 и (или) отчет о продукции, произведенной из сырья заказчика;
отчет о переработанном сырье, в котором должны приводиться данные об израсходованных материалах (п. 1 ст. 713 ГК РФ);
накладная на возврат не использованных в производстве материалов;
акт приемки-передачи работ на стоимость работ по переработке (ст. 720 ГК РФ);
счет-фактура на стоимость работ по переработке.

Рассмотрим пример, в котором организация-переработчик принимает у организации-заказчика давальческие материалы для изготовления готовой продукции. Переработчик изготавливает готовую продукцию, передает ее заказчику, а также возвращает неиспользованные материалы.

Пример

Организация ЗАО "Швейная фабрика" получила заказ на изготовление готовой продукции - костюм женский (30 шт.) из давальческого сырья. ООО "Заказчик" передал материалы для изготовления продукции - ткань (100 м) по цене 200 руб. за метр. Продукция изготавливается в соответствии с утвержденной в ЗАО "Швейная фабрика" спецификацией на списание материалов "Спецификация №1 (производство)". В результате производства осталась лишняя ткань в количестве 10 м, которая была возвращена организации ООО "Заказчик". Стоимость услуги по пошиву одной единицы изделия составляет 354,00 руб. (в т.ч. НДС 18% - 54,00 руб.). Себестоимость услуг по переработке готовой продукции определяется по плановой себестоимости, которая составляет 100 руб. за единицу оказанной услуги.

Выполняются следующие хозяйственные операции:

(регистрация накладной на поступление материалов).
(оформление требования-накладной на отпуск материалов по форме № М-11).
(оформление накладной на получение готовой продукции по форме № МХ-18).
Отражение услуг по переработке материалов (оформление акта оказанных услуг и счета-фактуры , отчета о продукции, произведенной из сырья заказчика , отчета о переработанном сырье).
(оформление накладной на возврат материалов).

№	Операция	Дт	Кт	Сумма	Документ 1С	Ввод на основании
1	Поступление давальческих материалов	003.01	---	20 000,00	Поступление товаров и услуг	---
2	Передача давальческих материалов в производство	003.02	003.01	18 000,00	Требование-накладная	---
3.1	Выпуск готовой продукции из материалов заказчика	20.02	20.01	3 000,00	Отчет производства за смену	---
3.2	Передача готовой продукции заказчику	---	---	---	Передача товаров	---
4.1	Списание давальческих материалов	---	003.02	18 000,00	Реализация услуг по переработке	Требование-накладная
4.2		62.01	90.01.1	10 620,00
4.3	Начислен НДС с реализации услуг	90.03	68.02	1 620,00
4.4	Списана себестоимость (без учета стоимости давальческих материалов)	90.02.1	20.02	3 000,00
4.5	Оформление счета-фактуры на услуги по переработке	---	---	10 620,00	Счет-фактура выданный	Реализация услуг по переработке
5	Возврат неиспользованных материалов	---	003.01	2 000,00	Возврат товаров поставщику	Поступление товаров и услуг

Поступление давальческих материалов

Для выполнения операции 1 "Поступление давальческих материалов" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Поступление товаров и услуг". В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки.

Создание документа "Поступление товаров и услуг" (рис. 1):

Заполнение шапки документа "Поступление товаров и услуг" (рис. 2):

В поле Склад выберите склад, на который приходуются давальческие материалы.
В поле Контрагент
В поле Договор Внимание! В окне выбора договора отображаются только те договоры, которые имеют вид договора С покупателем (рис. 3).

Заполнение табличной части документа "Поступление товаров и услуг" (рис. 4):

На закладке "Материалы" вводятся данные: наименование, количество, цена, а также указывается счет учета материалов, по которому будут выполнены записи в результате проведения документа.

Заполнение закладки "Счета расчетов" документа "Поступление товаров и услуг":

На закладке "Счета расчетов" вводится счет расчетов с заказчиком по поступившим материалам (заполняется автоматически).

Заполнение закладки "Дополнительно" документа "Поступление товаров и услуг" (рис. 5):

На закладке "Дополнительно" вводятся реквизиты документа от заказчика, по которому поступили материалы:

в поле Вх. номер введите номер документа поступления;
в поле Вх. дата введите дату документа поступления.

Кроме того, если это необходимо, можно заполнить поля Грузоотправитель и Грузополучатель .

Результат проведения документа "Поступление товаров и услуг" (рис. 6):

Провести .

Передача давальческих материалов в производство

Для выполнения операции 2 "Передача давальческих материалов в производство" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Требование-накладная". В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки.

Создание документа "Требование-накладная" (рис. 7):

Заполнение шапки документа "Требование-накладная" (рис. 8):

В поле Склад выберите склад, с которого будут передаваться материалы в производство.
Флажок Счета затрат на закладке "Материалы" устанавливать не требуется, т.к. в производство отпускаются давальческие материалы.

Заполнение закладки "Материалы заказчика" документа "Требование-накладная" (рис. 9):

На закладке "Материалы заказчика" вводятся данные по списываемым материалам: наименование, количество, а также указывается счета учета, с которого они передаются и куда они передаются:

Результат проведения документа "Требование-накладная" (рис. 10):

Для проведения документа нажмите кнопку Провести , для просмотра проводок нажмите кнопку Результат проведения документа .

Выпуск готовой продукции из материалов заказчика

Для выполнения операции 3.1 "Выпуск готовой продукции из материалов заказчика" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Отчет производства за смену". В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки.

Создание документа "Отчет производства за смену" (рис. 11):

Заполнение шапки документа "Отчет производства за смену" (рис. 12):

В поле Склад выберите склад, на котором будет учитываться готовая продукция.
Флажок Списать материалы устанавливается в том случае, если одновременно с выпуском готовой продукции в документе "Отчет производства за смену" производится списание материалов. В нашем примере при выпуске продукции списание материалов было выполнено ранее документом "Требование-накладная" (см. операцию 2 "Передача давальческих материалов в производство"). Если флажок установить, то появится дополнительная закладка "Материалы", на которой можно отразить списание материалов на расходы производства. При проведении документа "Отчет производства за смену" будут сформированы соответствующие проводки по списанию материалов с кредита счета 10 "Материалы". В нашем примере списание материалов данным документом не производится, поэтому необходимо снять флажок Списать материалы .
В поле Счет затрат выберите счет, на котором отражаются затраты, связанные с переработкой.
В поле Подразделение затрат выберите подразделение, в котором осуществлялась переработка.

Заполнение закладки "Продукция" документа "Отчет производства за смену" (рис. 13):

На закладке "Продукция" вводятся данные по выпускаемой из переработки продукции: наименование, количество, цена и сумма по плановой себестоимости, счет, на котором будет числиться выпущенная продукция по плановой себестоимости, а также номенклатурная группа.

Результат проведения документа "Отчет производства за смену" (рис. 14):

Для просмотра проводок нажмите кнопку Результат проведения документа .

Для выполнения операции 3.2 "Передача готовой продукции заказчику" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Передача товаров". Данный документ проводки не формирует.

Создание документа "Передача товаров" (рис. 15):

Заполнение документа "Передача товаров" (рис. 16):

Отражение услуг по переработке материалов

Для выполнения операций 4.1 "Списание давальческих материалов", 4.2 "Реализация услуг по переработке", 4.3 "Начислен НДС с реализации услуг" и 4.4 "Списана себестоимость (без учета стоимости давальческих материалов)" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Реализация услуг по переработке" на основании документа "Требование-Накладная", которым были списаны материалы. В результате проведения документа "Реализация услуг по переработке" будут сформированы соответствующие проводки.

Создание документа "Реализация услуг по переработке":

Заполнение шапки документа "Реализация услуг по переработке" (рис. 17):

В поле Контрагент выберите заказчика из справочника "Контрагенты".
В поле Договор выберите договор с заказчиком.

Заполнение закладки "Материалы заказчика" документа "Реализация услуг по переработке" (рис. 17):

На закладке "Материалы заказчика" вводятся данные по списываемым материалам: наименование, количество, а также указывается счет учета, с которого они передаются. Закладка заполняется автоматически, необходимо проверить правильность заполнения полей.

в поле Счет учета необходимо выбрать счет учета давальческих материалов, переданных в производство.

Заполнение закладки "Продукция (услуги по переработке)" документа "Реализация услуг по переработке" (рис. 18):

Для выполнения операции 4.5 "Оформление счета-фактуры на услуги по переработке" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Счет-фактура выданный" на основании документа "Реализация услуг по переработке". В результате проведения документа "Счет-фактура выданный" проводки не формируются.

Создание документа "Счет-фактура выданный" (рис. 19):

О корректировочных счетах-фактурах, выставляемых в случае изменения цены товаров, читайте в статьях"Корректировочный счет-фактура выданный (увеличение цены товаров, текущий период)" и "Корректировочный счет-фактура выданный (уменьшение цены товаров, текущий период)" .

Результат проведения документа "Реализация услуг по переработке" (рис. 20):

При проведении документа "Реализация услуг по переработке" по кредиту 90.01.1 "Выручка от продаж, не облагаемых ЕНВД" отражена выручка за оказанные услуги по переработке готовой продукции на сумму 10 620,00 руб. По дебету 90.02.1 "Себестоимость продаж, не облагаемых ЕНВД" отражена плановая себестоимость оказанных услуг по переработке.

Внимание! Списание материалов, полученных в переработку, производится с кредита счета 003.02 "Материалы, переданные в производство" по методу средней стоимости. Данный способ закреплен в учетной политике в разделеОценка стоимости МПЗ при выбытии в особых случаях (рис. 21) и недоступен пользователю для изменения.

Установка параметров учетной политики по списанию материалов производится из меню: Предприятие - Учетная политика - Учетная политика организаций - закладка Запасы (рис. 21).

Возврат неиспользованных материалов

Для выполнения операции 5 "Возврат неиспользованных материалов" (см. таблицу примера) необходимо создать документ "Возврат товаров поставщику". В результате проведения этого документа будут сформированы соответствующие проводки.

Для проверки остатков неизрасходованного материала (давальческого сырья) на складе, переданных заказчиком для изготовления готовой продукции, можно воспользоваться отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по сч. 003.01 "Материалы на складе", сформировав его за необходимый период.

Для этого выполните следующее (рис. 22):

Вызовите из меню: Отчеты - Оборотно-сальдовая ведомость по счету .
В полях Период с... по... выберите период, за который формируется отчет.
В поле Счет выберите счет 003.01 .
Нажмите кнопку Настройка для создания регистра бухгалтерского учета (рис. 22).
В окне "Панель настроек" вызовите "Параметры панели настроек" и установите флажки: Показатели ,Группировка , Дополнительные данные , Отбор , Оформление . В разделе "Оформление" установите флажки в полях: Выводить заголовок , Выводить подписи и Выводить единицу измерения . Для того чтобы в регистрах бухгалтерского учета (например, в оборотно-сальдовой ведомости) отражались должность и расшифровка подписи ответственного лица, необходимо выполнить настройку регистра сведений "Ответственные лица организации" (меню Предприятие - Ответственные лица организаций (рис. 23)).
Нажмите кнопку "Сформировать отчет".

Создание документа "Возврат товаров поставщику":

Документ "Возврат товаров поставщику" вводится на основании документа "Поступление товаров и услуг", которым были получены материалы.

Заполнение закладки "Материалы" документа "Возврат товаров поставщику" (рис. 24):

На закладке "Материалы" вводятся данные по возвращаемым материалам: наименование, количество, цена, общая сумма, а также указывается счет учета, с которого они передаются. Закладка заполняется автоматически, необходимо проверить правильность заполнения полей и отредактировать их.

Результат проведения документа "Возврат товаров поставщику" (рис. 25):

Для контроля движения товарно-материальных ценностей, находящихся на складе, можно воспользоваться отчетомОборотно-сальдовая ведомость по сч. 003.01 "Материалы на складе", сформировав его за необходимый период (рис. 26).