Главная Трудовое право Особенности личности преступника совершающего экономические преступления. Характеристика личности преступника, совершающего преступления в сфере экономической деятельности

Особенности личности преступника совершающего экономические преступления. Характеристика личности преступника, совершающего преступления в сфере экономической деятельности

криминологический преступление экономический

Общеизвестно, что личность - это основное и важнейшее звено всего механизма преступного поведения.

Личность экономического преступника, как и любая другая личность, индивидуальна и неповторима.

Проведенное А.Б. Мардановым исследование статистических данных дало основание утверждать, что состояние, структура и динамика преступности среди мужчин и женщин неодинаковы. Так, удельный вес женщин значительно ниже, чем мужчин. Если рассматривать преступность в целом, то процент женщин в общем числе преступников в 2008 г. составил 17,7%, в 2009 г. - 13,35%, в 2008 г. - 13,75%, в 2009 г. - 15,1%, в 2010 г. - 15,3%. Указанные данные свидетельствуют о том, что процент участия женщин в преступлениях экономической направленности особенно высок по сравнению с другими видами преступлений. Высок процент женщин среди тех, кто совершает: незаконное предпринимательство (ст. 173 УК РФ) -17,3%, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ) - 17%, контрабанда (ст. 188 УК РФ) - 24,5%. Таким образом, возрастает криминальная активность женщин.

Возрастная характеристика экономических преступников позволяет судить о криминальной активности различных возрастных групп, об особенностях их поведения, о специфике возрастного состава. Как указывает А.Б. Марданов, среди исследуемых лиц на момент совершения преступления преобладают две группы - от 18 до 24 лет - 22,8%; от 30 и старше - 55,9%; остальные: от 25 до 29 лет - 19,5%; от 16 до 17 лет - 1,8%.

Анализ проведенного нами исследования уголовных дел позволяет сделать вывод, что возрастные группы преступников распределяются следующим образом: самый высокий процент лиц в возрасте от 41 до 50 лет (43,3%), на втором месте возрастной период 51 до 60 лет (23,3%), на третьем месте лица в возрасте от 31 до 40 лет (20%) и, наконец, на четвертом месте лица в возрасте от 18 до 30 лет (13,4%).

Эти сведения свидетельствуют о том, что экономические преступления совершаются лицами социально зрелыми, имеющими социальный статус и опыт работы. Таким образом, отличительное свойство экономического преступника - довольно высокий по сравнению с общеуголовной статистикой средний возраст экономического преступника - 30 лет и старше. Анализируя материалы изученных уголовных дел о преступлениях в сфере экономической деятельности, можно сделать вывод, что средний возраст экономического преступника составляет 42 года.

Таким образом, анализ приведенных данных позволяет сделать следующие выводы:

а) наибольший коэффициент плотности совершения преступлений в возрастной группе от 41 до 50 лет;

И.В. Ильин установил, что в социально-демографической подструктуре личности экономического преступника важное криминологическое значение имеют данные о социальном положении, роде занятий и профессиональной принадлежности (рабочий, служащий, предприниматель, занимающийся индивидуально-трудовой деятельностью, учащийся, служащий, безработный и др.). В комплексе социально-демографических признаков существенное криминологическое значение имеют также данные о семейном положении, уровне материальной обеспеченности и месте жительства.

Результаты исследования И.В. Ильина показывают, что удельный вес лиц, состоящих в браке, довольно высок. По данным проведенного им исследования уголовных дел можно сделать вывод, что 70% мужчин и женщин на момент составления обвинительного заключения по факту совершенного преступления состояли в браке, такая цифра не свидетельствует о неблагоприятной социальной микросреде экономических преступников, и даже наоборот, выступает показателем внешней благополучности в семейной сфере. Среди лиц, состоящих в браке, 80% имеют детей, в том числе одного - 35%, двух - 30%, трех и более - 15%. Среди лиц, не состоявших в браке, 44,4% имеют детей, в том числе одного ребенка - 33,3%, двух и более - 11,1%.

В числе социально-профессиональных характеристик имеют особое значение отношение к трудовой деятельности и образовательный уровень.

По данным Е.В. Кирюшатовой, отношение экономических преступников к трудовой деятельности выражается в следующих показателях: не имеющие постоянных источников доходов, в том числе безработные, - 32,9%; рабочие - 52,6%; служащие - 6,8%; учащиеся - 1,8%; предприниматели - 0,6%. Это убеждает в том, что большая часть преступлений экономической направленности совершается лицами, которые в момент совершения деяния занимали определенное социальное положение в обществе, что подтверждается данными статистики. Также по данным материалов изученных нами уголовных дел мы можем сказать, что 65,5% лиц на момент составления обвинительного заключения по факту совершенного преступления являлись руководителями организаций различных форм собственности (директоры), предприниматели - 10,3%, безработные - 13,8%, адвокаты - 3,4%, иные категории - 7%.

Исходя из вышеизложенных данных, можно сказать также, что характерным для криминальной ситуации в России в последние годы является увеличение числа лиц, совершивших преступления, не имеющих постоянных источников доходов, в том числе безработных.

Образовательный уровень: в числе социально-профессиональных характеристик вопрос об образовании имеет особое значение. Характеристика образования лиц, совершивших преступления, имеет криминологическое значение, поскольку связана с культурой личности, ее социальным статусом, кругом контактов, жизненных планов и возможностей реализации. Исследования Е.В. Кирюшатовой показывают, что образовательный уровень лиц, совершивших преступления экономической направленности, довольно высокий по сравнению с категориями насильственных преступников. Так, из числа выявленных лиц высшее образование имели 10,9%, среднее профессиональное - 22,4%, среднее - 36,6%, начальное - 29,8% и не имели образования 0%.

Судя по материалам изученных нами уголовных дел среди лиц, привлеченных к уголовной ответственности за совершение экономических преступлений, высшее образование имели 62% лиц, среднее и среднее специальное - 27,5%, неоконченное высшее - 3,5%, неполное среднее - 7%. Данный феномен, очевидно, обусловлен повышенной «интеллектуальной емкостью» экономических преступлений по сравнению с не требующими высокого образовательного уровня традиционными корыстными преступлениями против собственности.

По данным А. Гармаш, среди выявленных преступников около 92,5% не имели судимости и ранее не совершали преступных действий и примерно 7,5% имели судимость. Кроме того, А. Гармаш установлено, что среди выявленных преступников, совершивших экономические преступления, в среднем 3,4% совершили преступления в группе. Групповой характер деяний наиболее характерен для лиц, совершивших такие преступления, как незаконная банковская деятельность, незаконное предпринимательство, контрабанда, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. В свою очередь, низкий уровень организованности прослеживается при совершении таких преступлений, как незаконное получение кредита, злоупотребления при эмиссии ценных бумаг и др..

На основании проведенного исследования уголовных дел мы провели социально-ролевую характеристику лиц, совершивших экономические преступления, и сделали следующие выводы:

Большинство правонарушителей имеют высшее или среднее профессиональное образование;

Относятся к руководящему составу предприятий и обладают властными полномочиями;

Женаты, имеют детей и в целом отмечается их благополучное семейное положение;

Имеют положительные характеризующие их данные по месту жительства, работы, не состояли на учете в правоохранительных органах; не наблюдались у врача нарколога и психиатра; преимущественно ранее не судимы;

Подавляющее большинство выявленных лиц относится к мужскому полу.

При исследовании личности экономического преступника необходимо рассмотреть и его нравственно-психологические признаки, включающие в себя широкий спектр внутренних позиций личности в различных сферах социального бытия.

Как указывает С.А. Быков, действия виновного в экономических посягательствах очень часто характеризуются стремлением получить материальную выгоду. Незаконное предпринимательство и незаконная банковская деятельность, контрабанда, уклонение от уплаты налогов, незаконное участие в предпринимательской деятельности, коммерческий подкуп, должностные злоупотребления и другие деяния предпринимаются лицом для извлечения материальной пользы для себя или других лиц.

Экономические преступления гораздо реже совершаются и по престижным соображениям, из ложно понятой производственной или служебной необходимости. При этом субъект преступления не получает материальной выгоды, но изменяет свой социальный статус в обществе, в его элитарном социальном слое (в определенной высокой социальной страте, группе) в лучшую сторону либо закрепляет уже достигнутые здесь позиции.

Для получения более полной картины характера антиобщественной направленности личности экономического преступника нельзя обойти вниманием и такой вопрос, как отношение человека к содеянному. Данная характеристика показывает степень социальной запущенности лица, говорит о его социальной позиции.

Материалы изученных нами уголовных дел показали, что основная масса осужденных признают вину и раскаиваются - 85%, вину не признают и не раскаиваются - 15%. Интересно, что среди лиц, признавших свою вину, 24% сделали это только после консультаций с защитником.

На основании проведенного нами исследования следует отметить тот факт, что экономические преступления чаще совершают лица с достаточно сформированными ценностными ориентациями, установками и взглядами, сознательно ориентирующиеся на выбор преступного поведения для обеспечения желаемого результата, высокого уровня материальной обеспеченности и высокого положения в обществе.

Е.А. ИВАНОВА

ХАРАКТЕРИСТИКА ЛИЧНОСТИ, СОВЕРШАЮЩЕЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПРЕСТУПЛЕНИЯ

В статье представлен анализ личности, совершающей противоправные действия в сфере экономики, рассмотрены условия, факторы и предпосылки, влияющие на формирование подобной

личности. Делается вывод о необходимости изыскания возможностей и внутренних ресурсов компаний для сокращения потерь от экономических преступлений.

Экономические преступления, коррупция, мошенничество, личность преступника

Преступления в сфере экономической деятельности - это та часть корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями в обществе. Эти преступления, получившие название «преступления экономической направленности», посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан, а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.

Проблема экономической преступности и коррупции из чисто полицейской, каковой она является в большинстве стран, перешла в разряд политических, представляя угрозу национальной безопасности.

Данный тезис, выдвинутый несколько лет назад, до сих пор не потерял своей актуальности. Как свидетельствуют статистические данные, уровень экономической преступности в России продолжает оставаться высоким. В 2014 г. по сравнению с 2013 г. на 24,0% сократилось число преступлений экономичес-кой направленности, выявленных правоохранительными органами. Всего выявлено 107,3 тыс. преступлений данной категории, удельный вес этих преступлений в общем числе зарегистрированных составил 5,0%. Материальный ущерб отуказанных преступлений (по оконченным уголовным делам) составил 194,56 млрд руб. Тяжкие и особо тяжкие преступления в общем числе выявленных преступлений экономической направленности составили 61,0%. Подразделениями органов внутренних дел выявлено 96,6

тыс. преступлении экономической направленности, их удельный вес в общем массиве преступлений экономической направленности составил 90,0% .

Состав преступлений в сфере экономики незначительно изменился в 2014 г. по сравнению с 2011г. Основным видом экономических преступлений ос -тается незаконное присвоение имущества (примерно 70% в Россини по всему миру). При этом стоит отметить, что ситуация со взяточничеством и коррупцией выглядит совершенно иначе: за последние два года с этой проблемой в России столкнулись 58% опрошенных по сравнению с 27% по всему миру. Аналогичные показатели, полученные в 2011 г., - 40% и 24% соответственно. Уровень мошенничества в сфере закупок в России (52%) также существенно превышает аналогичный показатель по всему миру (29%) .

Учитывая значительную латентность данного сегмента преступности, определяемую учеными в пределах 70-95%, можно прогнозировать дальнейший рост совершения преступлений экономической направ-ленности, на который может серьезно повлиять только стабилизация экономической ситуации в стране.

Статистические данные свидетельствуют, что 60% компаний в России столкнулись с экономичес -кими преступлениями в течение 2013-2014 гг. Этот показатель значительно превышает средний результат по всему миру (37%), по «большой семерке» развивающихся стран (33%) («Большая семерка» развивающихся стран включает Бразилию, Россию, Индию, Китай, Индонезию, Мексику и Турцию) и по Восточной Европе (40%) (рис. 1).

Рис. 1. Процент респондентов, столкнувшихся с экономическими преступлениями в 2013-2014 гг.

Как и ранее, незаконное присвоение активов считается самой распространенной формой экономичес-кого преступления в России и во всем мире: жертвами этих преступлений стали приблизительно 69% респондентов (рис. 2). Российское правительство объявило коррупцию серьезным препятствием на пути к экономическому развитию и считает борьбу с ней своей первоочередной задачей. За последние два года приняты существенные поправки в антикоррупционное законодательство, а в апреле 2012 г. Россия присоединилась к конвенции ОЭСР по борьбе с коррупцией.

Личность преступника - основное и важнейшее звено механизма преступного поведения, поскольку в каждом конкретном случае сама личность принимает решение о совершении преступления. Современному экономическому преступнику как личности присуща совокупность социально значимых свойств, образовавшихся в процессе его экономической и (или) служебной деятельности и обусловливающих ис-пользование им для достижения корыстных и прес -тижных целей средств, запрещенных действующим уголовным законодательством.

Для личности экономического преступника в отличие от личностей преступников других категорий характерны намного более высокий уровень образования, интеллект, более зрелый средний возраст. Высока доля лиц, имеющих семью, высокое социальное положение в обществе. В российских компаниях отмечается существенный рост количества экономических преступлений, совершенных представителями высшего и среднего уровня управления.

Среди экономических преступников в среднем 41% лиц имеют высшее или неполное высшее образование, лиц со средним специальным образованием около 32%, а лиц со средним общим образованием около 27%. Данный феномен обусловлен повышенной «интеллектуальной емкостью» экономических

преступлений по сравнению с не требующими высокого образовательного уровня традиционными корыстными преступлениями против собственности. Высокий образовательный уровень преступников рассматриваемой категории обусловлен рядом обстоятельств и, прежде всего, тем, что сам характер большинства экономических преступлений требует высокого уровня интеллектуального развития, образования и серьёзного осмысления.

Портрет типичного мошенника российской компании (по данным 2014 г.):

Мужчина (82%);

Возраст от 31 года до 40 лет (58%);

Работает в компании 3-5 лет (27%) или 6-10 лет (27%);

Есть высшее образование (79%);

Представитель высшего (36%) или среднего управленческого звена (46%).

В комплексе социально-демографических признаков существенное криминологическое значение имеют данные о семейном положении, уровне материальной обеспеченности и месте жительства.

Результаты исследования показывают, что удельный вес лиц (из лиц, совершивших экономические преступления), состоящих в браке, довольно высок. По данным проведенного нами исследования уголовных дел можно сделать вывод, что 70% мужчин и женщин состояли в браке. Среди лиц, состоящих в браке, 80,0% имеют детей, в том числе одного -35,0%, двух - 30,0%, трёх и более - 15,0%. Среди лиц, не состоявших в браке, 44,4% имеют детей, в том числе одного ребенка - 33,3%, двух - 0%, трех и более - 11,1%. Можно сделать вывод о том, что антикриминогенный потенциал института семьи не является для экономического преступника сдерживающим фактором.

% респондентов

Одной из особенностей личности современного экономического преступника является то, что по своим социально-демографическим признакам он схож с личностью несудимого гражданина, представителя бизнеса. В целом же экономические преступники по социально-демографическим признакам близки к типу руководителей организаций различных форм собственности, индивидуальных предпринимателей, служащих.

Что касается мотивации противоправного поведения экономического преступника, то для экономического преступника характерен «корыстно-статусный мотив», т.е. стремление к обогащению и достижению высоких социальных позиций в обществе или к сохранению уже достигнутых. За последние несколько лет отмечаются некоторые изменения в области мотивации совершения экономических преступлений. Так, в 2009 г. в качестве основного мотива преступлений выступало «давление внешних обстоятельств» (86%), за которым следовали такие факторы, как «расширение возможностей» для совершения противоправных действий (7%) и «самооправдание» (5%). Согласно результатам последнего опроса, на первое место с большим отрывом вышел такой фактор, как возможность или способность совершить преступление (76% в России, 73% по всему миру). Можно допустить, что программы сокращения затрат и оптимизации бизнес-процессов привели к ослаблению систем контроля в компаниях, что, в свою очередь, открыло больше возможностей для совершения мошеннических действий со стороны внутренних злоумышленников.

Данные проведенных исследований показывают, что большинство противоправных деяний экономические преступники осуществляют под прикрытием своей корпорации. Поэтому, во-первых, бывает крайне трудно установить персональную ответственность - в оправдание такие сотрудники корпорации приводят аргументацию, относящую их действия к разряду

совершенных по принуждению начальства, либо, наоборот, совершенных их нерадивыми подчиненными (эффект коллективной безответственности). Во-вторых, сами экономические преступники не вое -принимают себя таковыми и пытаются оправдывать свою противозаконную деятельность ссылками на то, что факты их деяний - лишь «капля в море», что они, мол, не наносят ущерба гражданам и по большому счету вообще не являются преступлениями (хотя и связаны с нарушением закона), что практически все бизнесмены поступают аналогичным образом, что совершают подобные деяния не с целью личной выгоды, а в интересах корпорации, да еще и с молчаливого согласия или одобрения общественного мнения (ответственность за это лежит в первую очередь на средствах массовой информации, крайне односторонне рисующих образ традиционного преступника и принижающих социальную опасность экономических преступлений). В-третьих, на самом деле экономическими преступниками движет стрем -ление любой ценой сделать карьеру и добиться успеха. В-четвертых, готовность служащих корпораций к совершению экономических преступлений определенно возрастает при условии, если они (противоправные действия) явно санкционируются самой корпорацией, молчаливо поощряются либо замалчиваются законными властями.

Достаточно высока роль корпоративной службы безопасности, с помощью которой были выявлены за последние два года 19% самых серьезных экономических преступлений. Равное количество респондентов в России (10%) утверждают, что в раскрытии преступлений им помогли результаты анализа данных и внутренний аудит. Значение функции мониторинга подозрительных операций как одного из механизмов обнаружения мошеннических действий в Рос -сии все еще не так велико, как в целом по миру (3% в сравнении с 13%).

Рис. 3. Наиболее распространенные методы обнаружения экономических преступлении

Рис. 4. Ожидания в отношении экономических преступлений в ближайшие два года, % респондентов

Следует заметить, что организаторы преступной деятельности в сфере экономических отношений -это образованные люди, которые были наделены определенными властными полномочиями, занимали руководящие должности во властно-управленческих органах, коммерческих структурах, на государственных предприятиях. Некоторые из них обладают депутатской неприкосновенностью, занимают высокое служебное положение в государственных органах. Они относятся к новому типу интеллектуальных «беловоротничковых» преступников. К их основным качествам, по мнению исследователей, относятся предприимчивость, организаторские способности, решительность, оперативность, коммуникабельность, целеустремленность, прагматичность, компетентность. Организаторы «беловоротничковой» преступности не принимают непосредственного участия в совершении экономических преступлений, а обеспечивают их тщательную подготовку, осуществляют общее руководство преступной деятельностью и выполняют организационные, управленческие и специальные функции. К последним относятся «разбор конфликтов», «прокурорский надзор», «третейский суд» и др.

Представителям высших и отчасти средних звеньев преступной организации обычно присуща высшая преступная авторитетность, основанная на преступном опыте, материальных средствах и личных качествах. Руководители преступных организаций в сфере экономики, как правило, являются преус-певающими предпринимателями, депутатами, совладельцами средств массовой информации, занимают руководящие посты в политических партиях, объединениях.

Ожидается, что в будущем мошенничество будет представлять собой значительную угрозу (рш. 4), и эти ожидания более пессимистичны, чем в 2012 г. В частности, это касается ожиданий в отношении незаконного присвоения активов (показатель вырос с 31 до 56%), манипулирования данными бухгалтерского уче-

та (увеличение с 16 до 24%), взяточничества и коррупции (с 37 до 48%), киберпреступности (с 24 до 34%).

Таким образом, можно сделать вывод, что экономические преступления по-прежнему совершаются. Уровень экономической преступности, особенно в части коррупции и взяточничества, все ещё высок, однако наблюдаются признаки улучшения ситуации. Реализуется большое количество законодательных инициатив.

Пока же у компаний остается множество возможностей и внутренних ресурсов для сокращения потерь от экономических преступлений. Исследование показало, что люди чаще совершают мошеннические действия, воспользовавшись удачным моментом, а не под давлением внешних обстоятельств.

Российским компаниям приходится справляться с трудностями, вызванными тем, что в настоящее время мошеннические действия совершают люди, занимающие довольно высокие должности. Это означает, что компаниям приходится бороться с более компетентными правонарушителями и изощренными прес-туплениями. Это необходимо учитывать при планировании и проведении оценки рисков. В сложив -шихся обстоятельствах важную роль играет осведомленность высшего руководства об угрозах мошенничества, а также серьезное отношение к таким угрозам. По результатам исследования 62% руководителей компаний считают взяточничество и коррупцию серьезной проблемой.

В целом ситуация в России постепенно, но непрерывно улучшается, и это позволяет смотреть в будущее со сдержанным оптимизмом.

ИНТЕРНЕТ-РЕСУРСЫ

1. Состояние преступности - январь-декабрь 2014 года [Электронный ресурс]. Режим доступа: https://mvd.ru/reports/item/2994866/ (дата обращения: 23.04.2015).

2. На правильном пути. Российский обзор экономических преступлений за 2014 год [Электронный ресурс]. Режим доступа:www.pwc.ru/crimesurvey (дата обращения: 14.04.2015).

Смена экономической формации, произошедшая в середине 1980-х гг., спровоцировала рост нового вида преступности — экономической. Нельзя сказать, что в советское время упомянутое явление отсутствовало. Наличие в УК РСФСР вплоть до 1994 г. главы, посвященной преступлениям против государственной собственности , предполагало существование целого блока преступлений, лежащих за пределами обычной имущественной преступности. Санкции норм практически во всех значимых случаях даже в поздних редакциях Кодекса предусматривали максимальные сроки лишения свободы с конфискацией имущества . А отдельные составы, которые мы сейчас однозначно относим к экономическим преступлениям, такие как контрабанда (ст. 78 УК РСФСР), изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 87 УК РСФСР), нарушение правил о валютных операциях (ст. 88 УК РСФСР), рассматривались как иные государственные преступления. Квалифицированное фальшивомонетничество каралось смертной казнью . Тем не менее выделение экономической преступности в отдельный вид с последующим его подробным изучением произошло только в конце 1980-х гг.

Однако несмотря на то, что сегодня экономическая преступность выходит на первый план, до сих пор не существует единого подхода к пониманию ее содержательного наполнения. С одной стороны, формально УК РФ относит к экономическим все преступления, предусмотренные в разделе «Преступления в сфере экономики »; с другой стороны, здравый смысл подсказывает, что, безусловно, нельзя относить к этой группе имущественные некорыстные преступления (умышленное уничтожение и повреждение имущества, неправомерное завладение автомобилем или иным транспортным средством без цели хищения и др.). Не менее сомнительным выглядит и отнесение к разряду экономических большей части хищений. Исключение составляют крупные присвоения и растраты, а также мошенничества . Во многих случаях явственный экономический характер носит причинение имущественного ущерба путем обмана и злоупотребления доверием. Об отнесении вышеуказанных преступлений против собственности к группе преступлений экономической направленности говорится в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 29 октября 2009 г. «О практике применения судами мер пресечения в виде заключения под стражу, залога и домашнего ареста ». Пункт 4.1 прямо относит указанные составы к разряду совершенных в сфере предпринимательской деятельности , если они совершены лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность или участвующими в предпринимательской деятельности, и эти преступления непосредственно связаны с указанной деятельностью.

Наряду с вышеуказанными преступлениями существует значительное число преступлений, не посягающих формально на экономические отношения, однако являющихся постоянными сателлитами экономических преступлений, а также иные преступные деяния, которые совершаются по корыстным мотивам, на систематической основе и представляют собой различные формы криминального бизнеса . Включение последних в экономическую преступность с криминологической точки зрения не бесспорно. Тем не менее приходится признать, что организованная преступность, охватывающая традиционно такие сегменты теневого рынка , в последующем стремится легализовать полученные средства через свою «серую» часть, которая характеризуется полным спектром «классических» экономических преступных проявлений. Это делает невозможным разделение финансовых потоков и, следовательно, предполагает выработку единых стратегий по пресечению таких видов деятельности. В конечном итоге нельзя сводить экономическую преступность исключительно к преступности в сфере экономической деятельности в пределах ОКВЭД.

Отсутствие должной квалификации у сотрудников проверяющих органов, постоянно падающий уровень подготовки в правоохранительных органах и судах вкупе с повсеместно распространенной коррупцией позволяют бизнесу существовать на грани «света и тени».

К числу криминогенных факторов также можно отнести крайнюю неблагонадежность первоначального капитала , за счет которого был сформирован основной конгломерат собственников. В самом начале реформ во второй половине 1980-х — начале 1990-х гг. главные империи были выстроены за счет весьма сомнительных приватизационных схем, средства на которые, немыслимые по масштабам советского времени, были предоставлены в значительной части случаев специфическими кредиторами. Они пополнялись за счет «общаков» — казны организованной преступности. Таким образом, существенная часть российской экономики изначально оказалась под контролем организованной преступности.

Последующие войны между организованной преступностью старой и новой формации привели к устранению или к уходу со сцены многих лидеров преступного мира. За это время на управлении этими беспрецедентными ресурсами сформировали свои сверхсостояния многие нынешние «капитаны» российского бизнеса. Очевидно, что специфические черты личности этих людей препятствуют формированию системы социально ответственного бизнеса.

В последующие пять-семь лет российская экономика пережила этап нестабильности и безвластия, который характеризовался бегством капиталов за рубеж. Наибольшую сложность представляет даже не то, что были выведены и размещены на счетах и в депозитариях банков колоссальные суммы в иностранной валюте. Управление всеми значимыми активами на территории нашей страны было передано офшорным компаниям. К моменту ратификации Страсбургской конвенции об отмывании денег все структурообразующие предприятия , в первую очередь нефте- и газодобывающей отрасли, энергетики, крупные производственные комплексы оказались за пределами российской юрисдикции, их доходы — вне досягаемости фискальной системы, а их владельцы надежно укрытыми двух-, трехступенчатой корпоративной завесой. Этот процесс продолжается и по сей день. Колоссальные средства, полученные прежде всего в рамках коррупционных схем, аккумулируются на счетах офшорных компаний, посредством которых уже в виде «иностранных» инвестиций внедряются в российскую экономику.

Последствия этого все могли наблюдать в конце 2008 г., когда в ожидании первой волны кризиса все средства были изъяты из российской экономики разом, что вызвало обрушение фондового рынка.

Также этому способствует, как уже отмечалось ранее, наличие огромного числа фирм-однодневок, зарегистрированных на номинальных владельцев.

Меры предупреждения экономической преступности

Сегодня перед российским обществом стоит непростая задача — эффективное противодействие экономической преступности путем воздействия на факторы, ее порождающие. В последние два-три года государство предпринимает в этом направлении не бесспорные, но вполне последовательные шаги. С одной стороны, происходит ограничение

Особенная часть криминологии вмешательства государства в какой бы то ни было форме в предпринимательскую деятельность , провозглашен переход от сырьевой к инновационной экономике . Предполагается придание Москве статуса еще одного мирового финансового центра. Параллельно с этим в условиях многолетнего профицита бюджета , позволившего расплатиться с зарубежными кредиторами, сформировать Стабилизационный фонд, а также реализовать взвешенную монетарную политику, были созданы условия по поддержанию базовых, в первую очередь наукоемких отраслей экономики путем заключения с предприятиями крупных государственных контрактов. Безусловно важным положительным моментом является вступление РФ в ВТО. Россия также стала участником многих международных соглашений, позволяющих сотрудничать с другими государствами в части отслеживания неправомерно полученных доходов . Многие российские компании размещают ценные бумаги (в основном облигации) на зарубежных биржевых площадках, что предъявляет повышенные требования к их финансовой отчетности и способствует повышению транспарентности. С другой стороны, уголовное законодательство подверглось существенному реформированию.

Тем не менее государству требуется принять дополнительные общесоциальные и специальные меры:

необходимо укрепить государственную социальную политику, особенно по значимым для населения направлениям;
предпринять дополнительные меры по снижению уровня коррупции и повышению профессионализма в государственных контролирующих и правоохранительных органах , обеспечить независимость судебной системы , ее открытость и доступность правосудия ;
провести скорейшее реформирование налоговой системы, направленное на сокращение налогового бремени;
принять самые решительные меры по выявлению сетей, занимающихся обналичиванием денежных средств , создать серьезные препоны на пути возникновения фирм-однодневок;
сократить объем оборачиваемых наличных средств, обеспечить доминирование системы безналичных расчетов ;
установить единые правила применения российских и международных стандартов (РСБО и МСФО) в бухгалтерской отчетности.

Криминологи изучают эту совокупность свойств для того, чтобы на их основе выявить закономерности преступного поведения, определить детерминанты совершения конкретного преступления, которые могут быть использованы при создании основ и методик индивидуальной профилактики.

Так, А.И. Алексеев в структуру личности преступника включает следующие элементы.

1. Социально-демографические признаки: пол, возраст, социальное, семейное и должностное положение, профессиональная принадлежность, уровень материальной обеспеченности, наличие или отсутствие постоянного места жительства и др.
2. Уголовно-правовые признаки. Это данные о виде совершенного преступления, его мотивации, формах вины, единоличном или групповом характере преступной деятельности, уголовном прошлом ит.д. Можно сказать, что в этих признаках в личностном виде (в «привязке» к личности преступника) отражаются характеристики, свойства преступности, ее отдельных видов (групп), а также конкретных преступлений.
3. Нравственные свойства и психологические особенности. Данная группа признаков нередко подразделяется на подвиды, в частности, выделяется потребностно-мотивационная сфера (потребности и влечения, интересы, мотивы), ценностно-нормативные характеристики сознания (взгляды, убеждения, ценностные ориентации). Психологические особенности анализируются применительно к интеллектуальной, эмоциональной и волевой сферам и т.д.

Выделяя социально-демографические признаки, например, преступников, совершивших преступления по ст. 169 УК РФ, следует отметить, что основная масса исследуемых преступлений совершается социально зрелыми лицами (55-60 лет), причем при преобладании мужчин. Удельный вес женщин, совершающих данные посягательства, в среднем составляет 20%.

Преступления в сфере экономической деятельности совершаются лицами с более высокой степенью образования, чем общеуголовные. Так, по рассматриваемым преступным посягательствам практически все преступники имели высшее образование. Примерно 70% из них были женаты, 30% - разведены. Большинство из указанных лиц работали в администрациях различного уровня, являлись руководителями исполнительного комитета муниципального района, руководителями министерства природных ресурсов республик. Практически все из них ранее судимы не были.

Одновременно с рассматриваемыми деяниями такие лица совершают и преступления против собственности, а также другие должностные преступления (присвоение или растрата, причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием, злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий и др.).

Для преступлений, совершаемых на этапе создания и регистрации хозяйствующих субъектов, получения лицензий и разрешений, образующих саму незаконную предпринимательскую деятельность и квалифицируемых по ст. 171, 171.2, 172, 173.1, 173.2 УК РФ, характерны следующие признаки.

Среди этих признаков большое значение имеет возраст. Известно, что возраст во многом определяет социальное положение человека в обществе, влияет на круг его интересов и потребностей, жизненных установок и ценностных ориентации. По мере становления и физического развития личности меняются ее социальные роли, взгляды, представления и отношения к окружающим.

Наиболее криминально активными для рассматриваемых преступлений являются лица в возрасте 30-35 лет (43%), заем идут лица в возрасте 35-40 и 50-54 лет (по 28,5%). Таким образом, представленные данные свидетельствуют, что наибольшей криминальной активностью обладают лица, находящиеся в наиболее активном жизненном периоде и использующие максимум своих физических и интеллектуальных возможностей для обеспечения результативности и скрытности осуществляемой преступной деятельности.

По половому признаку преступники в подавляющем большинстве случаев (82,3%) составляют мужское сообщество. Доля преступлений, совершенных женщинами, составляет 17,7%. При этом следует отметить, что женщины чаще участвуют в групповых преступлениях.

Результаты проведенных нами исследований в общих чертах совпадают с результатами других, проведенных в последнее время исследований, в которых отмечается, что среди преступников, в том числе экономических, устойчиво преобладают мужчины.

Известно, что образовательный уровень человека тесным образом связан с формированием его ценностных ориентации, потребностей, интересов, правосознанием, нравственным и духовным обликом. Выяснение образовательного уровня преступников является важной составной частью криминологического анализа их личности.

Проведенное исследование показало, что лица, привлеченные к уголовной ответственности за рассматриваемые преступления, имели:

высшее образование- 61,9% от общего количества изученных лиц;
незаконченное высшее - 14,3%;
среднее специальное - 23,8%.

Необходимо отметить, что такой показатель, как образовательный уровень виновных, необходимо рассматривать в комплексе с их возрастом, что свидетельствует о наличии у них не только достаточных знаний, полученных в результате образования, но и житейского опыта.

Несмотря на то что высокий уровень образования должен быть залогом формирования социально-нравственной личности, для исследуемой категории лиц, наоборот, он предполагает наличие у них специальных знаний, которые вкупе с опытом формируют преступный профессионализм. Высокий уровень подготовки помогает преступникам занимать определенное социальное положение, ориентироваться в постоянно изменяющихся социально-экономических условиях жизни, проводить анализ и оценку возможностей государственных органов, действующего законодательства с целью выявления в них пробелов и осуществления преступной деятельности в незащищенном от криминала направлении. Это также объясняется тем, что уровень образования напрямую связан со способностями личности, обеспечивающими быстрое и легкое овладения преступной деятельностью, успех в ней. Соответственно, чем он выше, тем больше шансов уйти от ответственности за содеянное.

Еще одним социально-демографическим признаком является семейное положение. Наличие семьи, детей, иждивенцев увеличивает число социальных функций у человека, круг обязанностей, ответственности. В результате исследования установлено, что для 76,2% лиц, совершивших преступления, характерно наличие семьи, а ее отсутствие - для 33,7%.

Таким образом, виновные в рассматриваемых противоправных деяниях, как правило, правильно воспринимают функции семьи и согласны следовать тем правилам, по которым устроен в обществе институт брака.

Уголовно-правовые признаки лиц, совершивших рассматриваемые преступления, выразились следующим образом. Доля ранее судимых составила около 7% от лиц, совершающих экономические преступления. То есть доля ранее судимых лиц относительно невелика.

Примерно такие же социально-демографические и уголовноправовые характеристики характерны и для других групп лиц, совершивших преступления в сфере экономической деятельности.

Особое значение имеет организованная преступность. Руководители таких преступных групп обладают организаторскими способностями, высокими волевыми качествами и чертами лидера. В состав таких групп вовлекаются ранее знакомые наиболее активные и стремящиеся к получению материальной выгоды лица, находящиеся в длительных дружеских отношениях.

Лидеры и наиболее активные участники организованных преступных групп, обладая аналитическим умом, действуя в целях функционирования и координации преступной деятельности организованной группы, осуществляют управленческие функции в отношении ее членов, выполняют организационно-распорядительные действия, направленные на достижение поставленных перед организованной преступной группой целей, выраженных в распределении ролей между членами группы, финансировании и организации материально-технического обеспечения совершаемого преступления, осуществлении руководства действиями участников организованной преступной группы и др.

Среди нравственно-психологических признаков личности преступников, совершивших преступления в сфере экономики, в первую очередь следует выделить потребностно-мотивационные свойства. Потребностно - мотивационная сфера включает потребности, интересы, мотивы преступного поведения. Мотивационная сфера является стержнем нравственно-психологической структуры личности преступника, интегрирующим ее потребности, интересы. Если обратиться к истокам мотивации любого поведения, в том числе противоправного, то характерными для подавляющего большинства корыстных преступников, в том числе и рассматриваемого нами, являются гипертрофированные (завышенные) либо извращенные материальные потребности.

Среди свойств самой личности выделяется также система ценностных ориентаций, социально-ролевая характеристика. Не менее важной характеристикой является правосознание, система ценностных ориентаций, доминирующая направленность деятельности личности. Социально-ролевая характеристика определяет степень включенности личности в систему общественных связей, отношение к гражданским, трудовым и другим обязанностям.

Основные интересы корыстных преступников сосредотачиваются на материальной выгоде; для них характерно стремление получить от общества побольше материальных благ, не давая ничего взамен.

Доминирующим мотивом при совершении преступлений в сфере экономической деятельности является поддержание определенного жизненного уровня, а также стремление противоправным путем создать себе материальное благополучие.

Корысть, побуждающая индивида совершить преступление, порождается комплексом переплетающихся психологических, духовных, нравственных и иных качеств конкретного человека.

Проведенное исследование показало, что преступники, совершившие преступления в сфере экономики, достаточно сильно отличаются от иных категорий преступников. Им, как правило, не свойственны такие черты характера, как импульсивность и агрессивность. В качестве одного из основных свойств личности особо выделялось стремление к повышению личного статуса.

При этом следует отметить, что любому человеку свойственны определенные нужды и потребности, в частности материальные, которые лежат в основе жизнедеятельности человека. Однако для корыстных преступников характерна гипертрофированная целевая жизненная установка на обогащение, ориентация на повышенные жизненные материальные стандарты, склонность и стремление к удовольствиям. Такой человек будет выстраивать свое соответствующее ролевое поведение. Вышеуказанные потребности будут стимулировать как минимум максимальный риск в предпринимательской (коммерческой) деятельности вплоть до совершения противоправных действий в интересах обогащения.

Алексеев А.И. Криминология: курс лекций. М.: Изд-во «Щит-М, 1998. С. 84 - 91.

Исследования личности экономического преступника проводились в советское время такими видными криминологами, как Ю. М. Антонян, П. С. Дагель, А. И. Долгова, К. Е. Игошев, В. Н. Кудрявцев, А. Н. Ларьков, Н. С. Лейкина, А. С. Михлин, А. В. Сахаров, К. Т. Чернова, В. Е. Эминов. Многие из перечисленных авторов продолжают эти исследования и в настоящее время. Появились и новые авторы, которые рассматривают общую проблему личности экономического преступника или отдельные ее составляющие - личность банковского преступника, преступника в сфере нефтегазового комплекса, личность регионального экономического преступника и т.д.: М. В. Архипова, А. А. Баранов, А. X. Боташева, В. Л. Васильев, Д. В. Верещагин, Н. С. Гильмутдинова, Р. В. Жубрин, 3. И. Калугина, А. М. Космачева, Н. Д. Костенко, И. И. Кучеров, А. Д. Марданов, Н. Н. Пивоварова, Т. В. Пинкевич, О. Ш. Петросян, Н. А. Подольный, Н. В. Самойлюк, И. Н. Соловьева, С. В. Суханов, Д. О. Теплова, Э. Ж. Чхви- миани и другие.

Основоположник исследований экономической преступности - американский криминолог Э. X. Сатерленд также уделил внимание проблеме личности экономического преступника - «белых воротничков» . Он считал широко распространенными преступления «бизнесменов и людей определенных профессий», совершаемые в процессе предпринимательской и иной профессиональной деятельности. В частности, он изучал личность преступника, нарушающего законодательство о конкуренции и злоупотреблениях монополий, о рекламе, исключительных правах. Сатерленд отмечал, что большинство этих людей, как показало изучение приговоров, избегает наказания, что обусловлено недостаточно полной криминализацией общественно опасных деяний в сфере бизнеса, а также непоследовательностью при исполнении закона. Объяснение этому он видел, в частности, в культурной однородности законодателей, судей, а также лиц, исполняющих закон, с одной стороны, и бизнесменов - с другой. Люди «в белых воротничках», как отметил Сатерленд, не соответствуют популярному стереотипу «преступника» .

Исследования личности экономического преступника советскими и зарубежными криминологами актуальны и для исследования современной личности российского экономического преступника. Криминологи выявили ряд законов, характерных для этой личности.

Характеристика рассматриваемой личности в значительной степени совпадает с характеристикой бизнес среды. Этот закон, по-видимому, особенно характерен для России: новый бизнес и личность современного экономического преступника формировались одновременно и ускоренными темпами. Любопытны в этой связи выводы, к которым пришли авторы исследования, подготовленного в Украине по заданию Национального совета безопасности США международным агентством Statistics Group в 2011 г. Они выделили три основные категории граждан, из которых в России в конечном итоге сформировались бизнес, экономическая преступность и вертикаль власти. Первая - это «силовики», действующие и недействующие, ставшие «ненужными», «униженными» в связи с реформами в России. Силовые структуры по причине деградации не могли обеспечить им достойную жизнь, что в первую очередь, относится к армии и работникам государственной безопасности, меньше - работникам МВД, поскольку сама их служба давала большой коррупционный ресурс. «Силовики» пошли в бизнес с их владением оружием, конспирацией и другими профессиональными навыками. Второй ресурс, по мнению авторов доклада, самый опасный. Это - бывшие комсомольские и партийные работники, стремящиеся к деньгам и власти. Третий - бандитские формирования, которые сколотили немалые состояния «на крови» и сумели избежать наказания. Среди них в процентном отношении больше всего «талантливых и смелых негодяев». Они так же, как и все, искали место в бизнесе для приложения своих капиталов и место во власти для легализации своего положения. Взамен за лояльность к власти представителям этих трех групп была разрешена условная вседозволенность по отъему чужой, прежде всего государственной, собственности.

Формирование бизнес-среды, характерной для российской рыночной экономики, началось с кооператоров. Кооперативное движение быстро набирало темпы в России. Не исключено, что среди кооператоров было много бывших советских «теневиков». Однако на кооперативном движении был поставлен крест законом 1990 г. «О предприятиях и предпринимательской деятельности», который не предусмотрел такой организационноправовой формы ведения предпринимательства, как кооперативы. Они стали в массовом порядке закрываться. Хотя принятая в 1994 г. ч. I Гражданского кодекса Российской Федерации (ГК РФ) восстановила справедливость, однако удар по кооперативному движению был такой силы, что оно практически до настоящего времени не восстановилось. Поэтому среди современных экономических преступников мало кооператоров.

Формирование бизнес-среды и личности экономического преступника в России связано с приватизацией. Приватизация сделала многих бывших «красных директоров» - руководителей предприятий собственниками. Используя служебное положение, они стали скупать акции предприятий. Появились и другие группы людей, специализирующиеся на скупке, в том числе представители организованных преступных формирований. Акции скупали за бесценок («скоро эти акции вообще нельзя будет продать»), становились акционерами и собственниками. Формировалась связь: бизнесмен - экономический преступник - коррупционер. Поскольку капиталы и собственность имели преступную основу, в сознание масс внедрялась идеологии обогащения любым путем . Для тех, кто хотел отобрать чужое имущество не было преград. Российскому бизнесу сопутствовали постоянные криминальные переделы собственности.

Важную роль в формировании современной бизнес-среды сыграл «челночный» бизнес. Резкое сокращение рабочих мест с начала реформ лишило граждан опоры на государство. Самый легкий выход из сложившейся ситуации - челночный бизнес, затем - его расширение, переход в другие сферы бизнеса. Это был импорт одежды и обуви, продуктов, электроники, стройматериалов и пр. Помимо разницы в ценах, «бизнес» был основан на уклонении от уплаты таможенных платежей и налогов. В основном, из этих лиц сформировался мелкий и средний бизнес. В 2014 г. для этого бизнеса, по данным ФГБП «Аналитический центр при Правительстве РФ», характерен высокий уровень конкуренции. 59% предпринимателей работают на региональных рынках, во многом зависят от региональных государственных органов. 41,5% - оказывают услуги, 27,6 - заняты в сфере обрабатывающей промышленности, 18 - торговли, 5,5 - машиностроения, 5,8 - электротехники, оптики, электроники, по 4 - электроэнергетики, топливной промышленности и производства стройматериалов, 3,9 - текстильного и швейного производства, 3,2 - сельского хозяйства, охотного хозяйства, 1,6% - финансовых услуг, рыболовства. В 77% случаев возраст бизнеса более пяти лет. Рост цен на продукцию, по мнению опрошенных, приведет к сокращению клиентуры, 21% считает, что полностью ее лишатся. Особенно эго касается сферы торговли и услуг. 30% представителей российского бизнеса считают высокой конкуренцию со стороны иностранцев. В таких условиях многие предприниматели «уходят в тень».

Крупный бизнес сосредоточен на добыче сырья и экспортно-импортных операциях, связанных с сырьем. В одном из интервью Президент Российской Федерации отметил, что бизнес обращается, в основном, с просьбами дать разрешение на разработку месторождений. Крупный бизнес основан на приватизации и, кроме того, на создании государственных корпораций. Этот бизнес обзавелся целым «облаком» фирм-посредников, в которых, в основном, работают родственники или близкие знакомые владельцев капитала.

Интересы экономических преступников сосредоточены на наиболее прибыльных сферах бизнеса. Поскольку в России создана крайне неэффективная экономка, таких сфер немного. В основном, - добыча и экспорт сырья. Внешнеторговая направленность российской экономики формирует интерес экономического преступника к финансовой, банковской, налоговой сферам.

Из-за незначительного количества «привлекательных объектов», они, в основном, достаются представителям власти, их семьям и близким. Типичный пример - «Башнефть». Для ее присвоения в нарушение законодательства объекты федеральной собственности были переведены в региональную. Не позднее 2002 г. один из ближайших родственников высокопоставленного государственного деятеля Республики Башкиртостан, воспользовался служебным положением этого деятеля для масштабного хищения в 2002-2006 гг. акций ОАО «АНК “Башнефть”», «Башкирская нефтехимическая компания», «Уфимский нефтеперерабатывающий завод» и ряда других предприятий общей стоимостью 209 млрд руб. Действуя в составе организованной группы, он нашел покупателя на эти активы. Один из активных участников группы, зная о том, что на акции по решению Арбитражного суда Москвы наложены обеспечительные меры, сумел «устранить указанное препятствие». Акции были проданы акционерной финансовой корпорации «Система» по заниженной цене - за 2,5 млрд долл., но уже неофициально руководитель преступной группы получил еще 5 млрд долл. Посреднические услуги по этой сделке составляли более 50 млн долл.

В числе экономических преступников немало иностранных граждан,

нередко из числа «советников» по части формирования «рыночной экономики». Так, в известном «деле Магницкого» фигурировал некто Браудер, как теперь выясняется, тесно связанный с американскими спецслужбами. В начале 1990-х гг. Браудер становится одним из сотен иностранцев наводнивших Россию с целью скупки и перепродажи обесценившихся советских активов. В 1996 г. Браудер создает вместе с основателем одного американского байка «Republic National Bank» Эдмондом Сафрой фонд для скупки акций крупнейших российских компаний - ОАО «Сургутнефтегаз», «Сиданко», «Транснефт», РАО «ЕЭС». Активно занимается так называемый «гринмейлом»: это когда обладатель маленького пакета акций шантажирует крупную компанию, создавая ей невыносимые проблемы. Но главная цель Браудера - скупка акций «Газпрома» в интересах иностранных заказчиков. Эта деятельность была квалифицирована следствием, как мошенничество. «Газпром» был «дико недооценен», и существовал запрет на прямую покупку его акций иностранцами. Афера Браудера состояла в том, чтобы выдавать компании, контролируемые иностранцами, за российские, на чем Hermitage заработал основные капиталы. При этом Браудер пытался влиять на управление «Газпромом», вошел в состав его Совета директоров, получив доступ к стратегической информации этой корпорации; требовал изменения ценовой политики, в частности, резкого повышения внутренних цен на газ. В 1999 г. Браудер становится единоличным владельцем фонда. Однако с 2000-х гг. у него начинаются «неприятности». Он уже не член Совета директоров «Газпрома». Попытки использовать судебные решения для захвата собственности крупных российских компаний оказываются безрезультатными. В 2005 г. ему отказывают во въезде в Россию, а в 2007 г. начинаются следственные действия по делам об уклонении от налогов. Браудер, к этому времени распродавший все свои российские активы и переориентировавший бизнес на Ближний Восток, вывозит из России всех своих российских сотрудников вместе с семьями .

Особенно активно иностранцы занимаются в России экспортно-импортными операциями, первичной переработкой сырья (особенно китайцы - переработкой леса), контрабандой объектов СИТЕС, драгметаллов и драгкамней, перевозками и пр.

При увеличении вовлеченности в противоправную деятельность индивид предпочитает все меньше заниматься легальной деятельностью.

Проще повторить преступление, чем перейти к легальному бизнесу. Этот закон, как представляется, недооценен теми, кто либерализирует уголовную политику, инициирует различные «амнистии».

Для «умных» преступников общеуголовные преступления - переходный этап к экономическим. Те из преступных групп, которые для достижения корыстной цели остановились на совершении только общеуголовных преступлений, были «обречены», в конечном итоге - привлечены к уголовной ответственности и осуждены. Иная судьба у тех, кто осознал значимость ухода «в бизнес», большую привлекательность легализации преступных доходов по сравнению с «крышеванием» бизнеса. Таким образом, практически подтвердились слова известного преступника Аль Капоне: один человек может сочетать характеристики как бизнесмена, так и гангстера .

Недобросовестные государственные служащие в нарушение требований закона начинают заниматься бизнесом, и лоббируют свои собствен-

ные интересы. Связью государственных структур и бизнеса объясняется мощное лоббирование интересов бизнеса на всех уровнях власти. Например, результатом такого лоббирования явилось создание компании «Транс- рейл», сотрудником которой были, в основном, родственники высокопоставленного должностного лица. Фирма была зарегистрирована в Женеве и аккумулировала финансовые поступления за железнодорожные перевозки, осуществляемые в России. В кратчайшее время фирма стала кредитором существовавшего в то время Министерства путей сообщения .

Взяточничество сохраняется, расширяет свое присутствие в экономике. В том числе речь идет о подкупе иностранных лиц. В 2012 г. стала известной история с американской компанией Pfizer, которая подверглась преследованиям в США за взятки иностранным лицам, в частности российским - за право доступа к рынку. Компания заплатила 60 млн долл., чтобы преследование было прекращено. Российские коммерсанты также дают взятки иностранным лицам и пытаются вычесть эти расходы из налогооблагаемой базы. Практика настолько распространена, что Минфин РФ занял следующую позицию: если компания понесла расходы, которые «сложно подтвердить документами», уменьшить прибыль нельзя. Россия присоединилась к Конвенции по борьбе с подкупом иностранных должностных лиц при международных коммерческих сделках. Однако пока соответствующих уголовных дел в России не возбуждалось.

Экономические преступники успешно адаптировалась к российским легальным бюрократическим рамкам . Сложившаяся система государственного регулирования экономикой создала такие правила, что законопослушному бизнесу в этих условиях работать сложно. Например, присоединение к энергосетям для коммерческих организаций законным путем (без взяток), если и возможно, то требует около трех лет. За такое же время решаются земельные вопросы. Значительных временных затрат требует и получение государственных заказов. Для получения документов требуются подтверждающие документы, многочисленные согласования, а также проведение работ, выполняемых уже частными организациями, созданными, в основном, из родственников и знакомых должностных лиц, выдающих документы. Финансовые «аппетиты» лиц, оказывающих госуслуги и связанных с ними частных структур, растут. Они обзаводятся всевозможными инструкциями, административными регламентами, требуют все новых и новых документов. Возникает тесная связь коррупционеров и недобросовестных коммерсантов. Вместе с тем, бюрократические препоны волнуют преступников гораздо в меньшей степени, чем эффективные контрольные и надзорные проверки, привлечение к ответственности, особенно уголовной. Во многом по этой причине бюрократизм и формализм остаются и даже усиливаются, а внимание «бизнесменов» сосредоточено на ликвидации наиболее эффективных контролирующих и правоохранительных органов, форм контроля

(например, досмотров грузов при таможенном оформлении), замене одних документов другими, например, документов, отражающих реальную стоимость товара (в целях определения размеров налогов и других платежей) любыми другими документами с указанием цены и т.д. Они доказывают «значимость для государства» офшорных механизмов, запугивают «гражданской войной» при пересмотре итогов приватизации, обосновывают «ненужность» введения реальных механизмов валютного контроля, обещают «уход бизнеса в тень» в случае введения прогрессивного налога и т.д. Негативная реакция распространяется на все механизмы контроля и борьбы с экономической преступностью, которые эффективно показали себя в развитых странах мира.

Экономические преступники становятся все более агрессивными, что связано с ростом агрессивности бизнеса в целом. В развитых странах рост агрессивности обусловлен переходом к следующему экономическому укладу, очередной технологической революцией. Сокращается средний класс - «хранитель традиций», он вытесняется роботами, что приводит к деморализации, агрессивности, стремлению к получению прибыли любой ценой, возрастанию мировой конкуренции, захвату чужих рынков, вытеснению национальных производителей. В Китае с 1996 г. количество рабочих мест сократилось на 25% (около 30 млн человек), а объем производства вырос на 70%, что явилось результатом внедрения «умных» машин. В США и Евросоюзе - аналогичная тенденция . Деморализация свойственна и российскому бизнесу, еще со времен приватизации. Она проявляется в невыполнении требований безопасности, задержке зарплаты работникам, уходе от налогов, чем занимаются целые структуры в крупных и средних корпорациях. Корыстная мотивация действий становится доминирующей. Споры, возврат долгов и кредитов часто стали решаться криминальным путем. Государственный контроль вытесняется контролем криминальных структур (теневая юстиция).

Нередко лица, владеющие акциями, долями в уставном капитале, не рассматриваются в качестве экономических преступников, хотя именно они могут являться вдохновителями и организаторами экономических преступлений. Нужно учитывать, что именно эти лица определяют правила в своем бизнесе. Воля владельцев бизнеса проявляется через действия наемных работников, нередко вообще сотрудников другой фирмы - управляющей компании. Далеко не всегда владелец является, например, топ-менеджером. Связь с владельцем и его интересами, с одной стороны, и экономическим преступлением, с другой, еще более затушевывается. Этому способствует и российское законодательство. Например, за неуплату таможенных платежей привлекаются к ответственности, чаще всего, перевозчики, хотя не они, а владельцы товара - его получатели или отправители - заинтересованы в уклонении от уплаты. Интерес же перевозчиков заключается в получении возможности работать на российском рынке. Не всегда вышеуказанный момент учитывается при исследовании личности организованного экономического преступника.

Криминологи различают качества руководителей групп и - рядовых членов. Обращают внимание на то, что, на роль участника в преступной группе «беловоротничковых» субъектов влияют два фактора: служебное положение и личные свойства. Руководители ОПФ экономической направленности - предприимчивые, волевые, грамотные, авторитетные люди. Они могут быть руководителями крупных банков и промышленных структур, государственных органов. Им свойственен повышенный уровень притязаний, честолюбие, алчность, цинизм, нигилизм, нарциссизм, жестокость, стремление к власти и управлению людьми. Это мужчины старшего возраста, с профессиональным, жизненным и криминальным опытом, умеющие располагать к себе людей . Они используют свои легальные позиции для совершения экономических преступлений. У них свой образ жизни, свои клубы, рестораны, круг знакомых, «нужных» людей, корпоративы с выпиской иностранных звезд, недвижимость за рубежом, дети в иностранных колледжах и университетах, «плановая замена спутницы жизни», пренебрежительное отношение к «лузерам»: «кто не имеет миллион, пусть...», «вопрос не в деньгах, а в их количестве», свои «социально-криминальные лифты», юридическая, техническая, информационная поддержка и пр. Они переводят финансовые центры своего бизнеса за границу, Россия - только источник получения денег, они становятся по китайской классификации «голыми лисами», отправляют свои семьи за рубеж. Практика показывает, за рубежом никто из «крутых» российских бизнесменов не смог добиться экономического успеха. Нередко эти лица занимаются меценатством и спонсорством, созданием некоммерческих организаций, например, фондов (фонды нередко превращают в чисто коммерческие организации, например, фонд начинает заниматься, в основном, импортом алкогольной продукции, табачных изделий и пр.), имиджа через СМИ. Даже при возбуждении уголовного дела, в отношении таких лиц многочисленные адвокаты пытаются сформировать их «ангельский образ». Рядовые члены - самые разные люди. Среди них могут быть и безработные. Их «доля» в преступных доходах может быть минимальной.

Все криминологи, исследовавшие личность экономических преступников отмечают, что для этих лиц характерно сознательное поведение, заранее обдуманный умысел. Приглашают киллеров и других «специалистов» для решения своих проблем. Мотивация - сверхдоходы, власть, их сохранение и преумножение, влияние на систему экономических отношений в стране. Они не склонны к импульсивности, не действуют по первому побуждению, Экономические преступники росли, как правило, в деморализованной среде с устойчивой ориентацией на крайний эгоизм, Безразличны к судьбе своих жертв, изобретают самые изощренные способы ограбления большого количества лиц, окружены армией правозащитников, адвокатов, консультантов. Как только задеваются интересы личностей из крупного бизнеса, сразу подключаются к их защите руководители различных союзов и ассоциаций, депутаты. Безнаказанность делает этих лиц более агрессивными. События на Украине показали: олигархи не ограничиваются экономической властью, стремятся к политической, активно участвуют в общественной и политической жизни. Моральные и правовые нормы не являются личным убеждением. Преодоление нужды может быть первоначальным побудительным мотивом, далее - укрепление экономической положения. Стараются всячески избежать наказания, не гнушаются дискредитацией контрольных и правоохранительных органов, запугиванием свидетелей, предоставляют свидетелям «адвокатов» с тем, чтобы контролировать свидетелей, подключают СМИ, в том числе из-за рубежа.

Есть этнические группы экономических преступников. Они отличаются замкнутостью, не желанием раскрывать свои секреты, обращаться в правоохранительные органы, имеют свои третейские суды, часто - из криминальных авторитетов, используют «крыши», платят дань или сами являются крышами и сборщиками дани, делят рынки.

Экономическими преступниками становятся добровольно, либо втягиваются с помощью различных приемов (компрометации, шантажа, постановки в материальную зависимость, создание трудностей по работе).

Факторы, способствующие становлению формированию личности экономического преступника: высокий уровень социальной напряженности между разными слоями населения; поляризация доходов, возникшая почти в одночасье, вразрез с менталитетом советского общества; экономическая политика, закрепляющая это несправедливое положение. Есть «две России», что подрывает общественную солидарность. Наиболее бедная часть людей утратила социальные связи; отдельные категории лиц выпадают из социальной жизни, усиливается безработица, у части населения наблюдается растерянность, подавленность, депрессивность, алкоголизация, наркомания, формируется вражда и ненависть к богатым, особенно на фоне рекламы богатого образа жизни в СМИ. Это толкает на преступления .

Была предложена также классификация из четырех типов личности экономических преступников. Первый тип - те, кто систематически, умышленно нарушает закон в расчете, что правоохранительные органы не смогут это выявить. Второй тип - законопослушные предприниматели не согласные с существующим «губительным для них» законодательством и постоянно конфликтующие по этому поводу. Третий тип - руководители предприятий, основанных на частной форме собственности, осуществляющие торгово-посреднические операции, существующие только формально. Четвертый тип - это руководители фирм-однодневок, работающие, как правило, в интересах третьего лица .

Характеризуя современного экономического преступника, Т. В. Пин- кевич в качестве типологического основания использовала социальный статус и социальную направленность, которая включает в себя круг общественных отношений, возникающих не только в сфере экономической деятельности, но и в основных сферах жизнедеятельности личности. Выделяются следующие тины личности:

1) «бриллиантовые воротнички» - лица из числа представителей государственной политической и экономической элиты. С реформами политического и экономического характера у этих лиц произошла модернизация сознания, сформировалось сознание криминальной направленности. Этот выбор был сделан не «снизу», а «сверху», и начинался он с лозунгов «разрешено все, что не запрещено законом», «обогащайся любыми средствами» и т.п. Это выразилось в создании слоя бедных, игнорировании их нужд, в получении для себя льгот и привилегий, особенно в период приватизации. В руках именно этих лиц оказались контрольные пакеты акций ряда ведущих предприятий страны;
2) «золотые воротнички» - выполняли административно-хозяйственные и административно-распорядительные функции в министерствах и ведомствах (бюрократическая элита), банковской системе, коммерческих и иных организациях. Путем перехода государственных чиновников и политических лидеров на должности руководителей холдингов, коммерческих компаний образовались олигархи. Они обособились в некую касту со своим уставом и льготной системой финансирования, медицинского и бытового обеспечения, иных привилегий. Из-за высокой латентности экономических преступлений они безнаказанно манипулируют не только своими криминальными капиталами, но и государственным бюджетом. На этом уровне происходит смыкание с криминалитетом . Для этих лиц характерны прагматизм, инициативность, наличие коммерческих и предпринимательских способности, организаторский талант, умение налаживать и поддерживать преступные связи. Инициатива в установлении таких связей исходит от них самих либо от обеих сторон;
3) «серебряные воротнички» - лица, занимающие государственные должности, руководители коммерческих организаций среднего звена, предпринимательская элита, представители кредитно-финансовой и банковской системы. Третий тип отличается от предыдущего только масштабом. Это - республиканский, краевой и областной уровень. Они не однородны но социальному составу, политическим пристрастиям, выбору способов достижения целей. Это категория лиц, которой безразличны национальные интересы России. Они вывозят невосполнимые природные ресурсы и капиталы за границу, объединяются с недобросовестными западными коммерсантами. Вкладывают средства в недвижимость за рубежом, подкупают чиновников, уклоняются от уплаты налогов, вступать в сговор с власть имущими для захвата ценных объектов государственной собственности;
4) «белые воротнички» - государственные служащие и служащие органов местного самоуправления, руководители региональных предприятий и организаций, как государственных, так и коммерческих. Как правило, это сотрудники средних звеньев отраслевого аппарата управления. В их компетенции выдача лицензий, предоставление льгот, установление цен за аренду помещений. За незаконные действия в пользу контролируемых ими предприятий эти лица пользовались бесплатно их услугами, брали взятки, легализовали полученные суммы взяток, приобретая собственность. Они имеют профессиональную подготовку и опыт хозяйственной работы, ориентируются в экономической ситуации;
5) «белые манжеты» - представители из числа руководителей отделов, подразделений, цехов, групп как в государственных, так и в коммерческих организациях. Имеют опыт общения с людьми, профессиональную подготовку, соблюдают субординацию в межличностных отношениях. Именно представители этой категории лиц ссылаются на принципиальную невозможность правомерного образа поведения в занимаемой ими должности. Чаще всего, но их мнению, они выступали в роли лишь придаточных звеньев уже сформировавшегося до их включения в преступную деятельность преступного сообщества;
6) «голубые манжеты» - не всегда имеют профессиональную подготовку, чаще всего это случайные в бизнесе лица, вынужденные им заниматься из-за отсутствия постоянной работы по специальности. Зачастую их втягивают в преступную деятельность.

Изучив личность экономического преступника, А. Д. Марданов отмечает: удельный вес женщин среди экономических преступников значительно ниже, чем мужчин: от 13 до 18%, в частности, среди лиц, совершивших незаконное предпринимательство (ст. 173 УК РФ), -

17,3, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ) - 17, контрабанду - 24,5%. Наибольший удельный вес в общем числе лиц, совершивших экономические преступления, имеет возрастная группа от 41 до 50 лет - 43,3%. От 51 до 60 лет - 23,3, от 31 до 40 лет - 20, от 18 до 30 лет -13,4%. Таким образом, экономические преступления совершаются лицами социально зрелыми. По сравнению с общеуголовной статистикой средний возраст выше: 42 года. 70% лиц состояли в браке, из них 80% имеют детей. Высшее образование имели 62% лиц, среднее и среднее специальное - 27,5, неоконченное высшее - 3,5, неполное среднее - 7%.

Около 92,5% не имели судимости и ранее не совершали преступных действий. 3,4% совершили преступления в группе. Групповой характер деяний наиболее характерен для лиц, совершивших такие преступления, как незаконная банковская деятельность, незаконное предпринимательство, контрабанда, изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг. В свою очередь, низкий уровень организованности прослеживается при совершении таких преступлений, как незаконное получение кредита. Признали вину и раскаялись - 85%, вину не признали и не раскаялись - 15%. Среди признавших свою вину 24% сделали это только после консультаций с защитником.

В настоящее время особое внимание уделяется изучению личности мошенников. В мошеннических схемах участвуют постоянные члены группы и разово приглашаемые специалисты. В зависимости от глубины и стойкости антиобщественной установки выделяются следующие типы личности организованного мошенника: ситуативный (14%), злостный (46%) и особо злостный (40%). В зависимости от способов совершения преступлений и мотивов преступного поведения: традиционный (54%), информационный (13%), технологический (12%), демонстративный (13%), игровой (8%) типы.

К числу основных нравственно-психологических характеристик, присущих лидеру мошеннических группировок, относятся: авторитет, эмоциональная холодность, предприимчивость, инициативность, честолюбие, изобретательность, хитрость, высокий профессиональный уровень, сильное психологическое влияние на подчиненных и потерпевших. Членам группы свойственны эгоизм, завышенная самооценка, преобладание собственных интересов, потребительская ориентация, уверенность во вседозволенности и безнаказанности, расчетливость, самоконтроль и самообладание.

Если потерпевшие от бытового мошенничества женщины 35-55 лет или мужчины 16-22 лет и 60 лет и старше, со средним или низким доходом, то жертвы мошенничества в экономической сфере: мужчины (75%) в возрасте 27-45 лет (64%), жители крупных городов (90%), с высшим образованием (89%), высоким социальным положением (58%), доля юридических лиц среди жертв - 37%. В числе факторов их виктимизации криминологи выделяют организационно-правовую форму хозяйствующего субъекта, финансовое положение, вид деятельности, наличие службы компьютерной и финансовой безопасности, кадровую политику .

Исследование, проведенное Н. Д. Костенко , показало, что мошенничество прикрывались заключением гражданско-правовой сделки, очень выгодной на момент ее заключения для будущего потерпевшего. Однако продукция поставщика была реализована, но деньги ему не выплачены. Взяты авансовые платежи, но товар не поставлен.

Растет латентность мошенничества, появляются новые его способы. Поскольку органы власти не обеспечивают элементарного правового режима деятельности хозяйствующих субъектов, по мнению указанного автора, они являются фактическими пособниками мошенников.

Исследование личности мошенника в банковской сфере показало : 79,5% - это мужчины, 35-40 лет (30%), 66,4% состоят в браке. Большинство лиц не находятся в тяжелом материальном положении. Преступный доход не единственный источник существования. Эти лица не являются «социальными аутсайдерами». Начальное образование имели 2,8%, основное среднее - 10,2, полное среднее - 40,3, среднее специальное - 20, высшее - 26,7% (другие исследования показывают еще более высокий образовательный уровень исследуемых лиц). Для совершения преступлений пользуются современными технологиями. Их отличают склонность к авантюризму и корыстная мотивация преступления.

Личность мошенника, действующего на рынке ценных бумаг, изучал Н. А. Подольный . Такие лица считают, что умный человек способен «пройти по грани», отделяющей закон и преступление, удовлетворив при этом личные потребности; такой человек - герой, достойный уважения.

Налоговые преступники, в основном, - руководители организаций. По исследованиям И. Н. Соловьева, 78% из них - руководители негосударственных коммерческих организаций, 14 - общественных некоммерческих организаций, 6 - организаций, где доля государства составляет более 50%, и 2% - государственных бюджетных организаций . Бухгалтерские работники значительно реже становятся налоговыми преступниками. Как отмечает И. И. Кучеров, это - совладельцы (соучредители) предприятий. Бухгалтерские работники, которые работают по трудовому договору, нс участвуют в распределении прибыли и в меньшей степени заинтересованы в уклонении от уплаты налогов . В роли других соучастников могут выступать заместители руководителя, товароведы, экспедиторы, кладовщики и т.д. В 80% случаев инициатива совершения налогового преступления исходила от руководителей, являющихся одновременно и владельцами предприятий - акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью. В 80% случаев действия преступников квалифицируются только как уклонение от уплаты налогов, в 17% - по совокупности преступлений (ст. 171, 159, 327, 174, 175 УК РФ) .

На основе исследования, затронувшего всех субъектов РФ, личность финансового преступника изучал О. Ш. Петросян. Эти лица «объективно противостоят законным интересам собственников, государства...», если только не сами собственники совершают преступление. Со стороны этих лиц не нужно ожидать искреннего раскаяния. В основном, это руководители организаций, 74% - мужчины. Вместе с тем удельный вес женщин почти вдвое превышал среднестатистические показатели. Около 62% женщин были главными бухгалтерами организаций.

Средний возраст финансовых преступников - 38 лет: от 31 до 40 лет - 36% и от 41 до 50 лет - 36%. Среди мужчин состояли в браке 78%, женщин - 54%. В сельской местности проживали лишь 8% преступников. Ранее судимых - 7%. Высшее образование было у 67% лиц, среднее - у 17%. Весьма любопытно, что среди финансовых преступников встречаются лица с начальным образованием - 9,6%, а также лица без образования - 6,4%.

Среди финансовых преступников: частных предпринимателей (собственников) - 48,2%, государственных служащих - 16,4, безработных - 1,6, пенсионеров - 2,9%. Удельный вес лиц, совершивших финансовые преступления в сельском хозяйстве, - 3,7%; в сфере строительства и ремонтноотделочных работ - 3,7; транспорта и связи - 3; ЖКХ - 2,8; в сфере ТЭК - 3,1; деятельности по обеспечению функционирования рынка - 2,3; пищевой промышленности - 2,5; в сфере материально-технического снабжения и сбыта - 2,1; легкой промышленности - 2,3; в финансово-кредитной сфере - 8,3; банковской сфере - 7,5; в сфере государственного и негосударственного пенсионного обеспечения - 2,3; электроэнергетики - 2,6; производства и реализации алкоголя - 2; государственного и негосударственного страхования - 3,2; бытового обслуживания - 2,4; при осуществлении операций с недвижимым имуществом - 2,9%.

Для оправдания своей деятельности лица приводили следующие аргументы: сделки были убыточными, нависла угроза банкротства; нужно выпутаться из долгов; руководитель не вникал в суть приносимых ему на подпись бухгалтерских документов, доверял бухгалтеру и другим сотрудникам, отсутствовал надлежащий бухгалтерский учет и др. Аргументы не признавших свою вину: имущество фирмы было заложено, а должник скрылся; продукция пришла в негодность, поэтому ее не учли; руководитель утратил оправдывающие его документы; не знал правил учета; руководитель-иностранец считал, что налоги должны уплачиваться в другой стране; лицо лишь формально исполняло обязанности руководителя и главного бухгалтера и не знало, чем занималось предприятие.

Экономические преступники в нефтегазовой отрасли - чаще всего руководители организации, действуют в группе с бухгалтерами, другими сотрудниками. В 18% это только бухгалтеры, в основном - женщины. Практически нет случаев выявления устойчивых групп, специально созданных для совершения преступлений. Однако, по мнению оперативных работников правоохранительных органов, такие группы существуют; они трудноуловимы, сложно доказать их причастность к совершению конкретных преступлений - они эффективно используют пробелы российского законодательства, нерасторопность налоговой инспекции. Примером тому являются достаточно многочисленные случаи незаконного получения из бюджета возвратного НДС. И это при том, что размеры возврата НДС иногда в разы превышают объемы экспорта в том или ином регионе. Судьи не обращают на это внимания. Рассматриваемые лица часто попадают в поле зрения организованных преступных формирований и становятся жертвами преступлений. Они имеют высокие доходы, следовательно, повышается размер наживы, которую можно получить при посягательстве на их жизнь, здоровье, деловую репутацию.

Личность совершающих криминальные банкротства. Эго: мужчины (практически 100%) в возрасте 41-50 лет - 48,6%, 36-40 лет -27,3, 25-35 лет - 12,7, 51-55 лет - 9,4, 56-60 лет - 2%. В основном, с высшим образованием. Среднее специальное (профессиональное) образование - у 18,9%. У 64,9% - техническое образование. «Чистых» экономистов было сравнительно немного (14,3%). У 18,3% - два высших образования, одно из которых экономическое. 87,3% состояли в браке. Многие из тех, кто на момент осуждения не имел семьи, ранее семьи имели и находились в разводе. 7,3% ранее судимые, но за другие преступления (против собственности в форме мошенничества и злоупотребления служебным положением). Небольшая часть преступлений совершается в соучастии. Большинство лиц по месту работы и жительства характеризовалось положительно. К реальному лишению свободы не был осужден ни один человек (все осужденные к лишению свободы на срок от полутора до трех лет получили условное наказание с учетом ст. 73 УК РФ). В 29,5% случаев лица добровольно возместили ущерб, что было учтено судом в качестве смягчающих обстоятельств .

В Сибирском ФО за десятилетний период исследовалась личность совершивших незаконное предпринимательство. 80% преступников - мужчины, однако удельный вес женщин, совершивших такое преступление, в полтора раза превышает общие показатели. 52% - с высшим образованием, 35 - со средним специальным и 13% - средним общим. Их преступная деятельность носила длящийся характер, 94% - жители данной местности, в основном городов. В сельской местности проживали лишь 11,5% преступников. В группе совершили преступление 4%. Ранее судимых - 3%, 14% лиц ранее подвергались административной ответственности по ст. 14.1 КоАП РФ, а некоторые - неоднократно. 74% лиц состояли в браке. 69% лиц совершили рассматриваемые преступления в возрасте от 30 до 49 лет, 13,7% - от 18 до 29 лет .

Исследовался возраст тех, кто занимался незаконным малым бизнесом. В основном это лица среднего возраста (31-50 лет), молодежь составляет менее 20%, лица старших возрастов - около 11% , старше 60 лет - 2%. Из незаконных предпринимателей 88% - граждане РФ. Это объясняется тем, что значительная часть иностранцев, осуществляющих предпринимательскую деятельность в России, вообще не регистрируются в налоговых органах. Большинство объясняли преступление невозможностью удовлетворения семейных потребностей законными средствами.

Изучалась личность преступника, совершившего незаконный оборот драгоценных металлов и камней . В основном, это мужчины (80-88%) 30-39 лет, далее идет возрастная группа 40-49 и 25-29 лет. Это лица, состоящие в официальном или гражданском браке. 35% - работающие и 35% не работающе. Временно работающие - 30%. Преступниками были представители разных профессий, связанные с организациями, добывающими, перерабатывающими и использующими драгоценные металлы и камни. Большинство из них были служащими (87%), руководителями - 9%. Русских - 45%, якутов 26, лиц иных национальностей - 29%. Опросы работников правоохранительных органов показали, что в этой сфере действуют многие этнические группы, хорошо организованные, законспирированные. Чаще всего перевозку, пересылку, хранение драгоценных металлов и камней выполняют случайные специально нанятые для этого люди, в основном из местного населения, которых и привлекают к ответственности.

Проводились исследования личности рейдеров . С высшим образованием - 72,1%.

Экономические преступники из числа мигрантов , по мнению исследователей, представляют повышенную опасность, занимаются контрабандой, незаконным оборотом наркотиков, преступлениями против собственности, насильственными преступлениями. Число таких лиц растет. На Дальнем Востоке они, в основном, не имеют постоянного источника дохода, не работают и не учатся. Работающие заняты в торговле и лесной промышленности.

75% лиц совершили преступления в бюджетной сфере в группе, в составе которой: руководители и главные бухгалтеры организаций (21,6%), главы администраций (14,8%) и их заместители (10,2%), начальники отделов (29,5%), прочие должностные лица (23,9%). 86,4% - мужчины, в основном среднего возраста. До 30 лет - 3,4% и пожилые - 1,1%. Крайне низок процент ранее судимых (0,6%), что существенно затрудняет их проверку по учетам ОВД. Злоупотребляющих алкоголем 3%, принимающих наркотики - 0,2%, Были осведомлены о преступном характере своего деяния, но рассчитывали избежать наказания более 80%. Многие осужденные не платят назначенные штрафы, добиваются освобождения от ответственности.

Большинство совершивших внешнеторговые преступления - в возрасте от 20 до 50 лет. Мужчин среди них - 83,4%. Преобладают лица с высшим, средним профессиональным и общим образованием. Ранее судимых - в пределах 6%. Среди совершивших контрабанду и уклонение от уплаты таможенных платежей большинство лиц без определенного источника дохода, затем (по мере убывания): служащие, рабочие, предприниматели без образования юридического лица. В этой группе сотрудники дипломатических ведомств; лица, выезжающие в служебные командировки за рубеж; члены экипажей судов, бригады поездов, водители и экспедиторы; лица, выезжающие за границу на гастроли, спортивные мероприятия, для покупки товаров, туристы. Большинство - российские граждане, но были иностранцы и лица без гражданства. Выборочное исследование, проведенное Российской таможенной академией, показало, что контрабанду валюты совершают граждане (по убыванию): Украины, Таджикистана, Грузии, Азербайджана и Армении, Узбекистана, Литвы, Кыргызстана, Молдовы и Латвии, Эстонии. Из стран дальнего зарубежья - граждане Германии, Израиля, США и Италии и т.д. За провоз товаров по серым схемам наказывали перевозчиков и брокеров, если они не смогли доказать, что в декларациях указывались данные, предоставленные заказчиком груза. Реже к уголовной ответственности привлекались сами заказчики.

Исследовались также характеристики личности экономических преступников, действующих в составе организованной группы. Они были классифицированы следующим образом: 1) активные участники - вносят «весомый вклад» в преступную деятельность, могут управлять группой; 2) второстепенные участники - участвуют в отдельных эпизодах преступления или выполняют несложные действия; не проявляют инициативы; подчиняются организатору или активным участникам группы. Что касается участников ОПФ, то помимо указанных двух групп криминологи выделяют здесь специалистов самого разного профиля (консультантов, экономистов, юристов и др.), должностных и иных лиц, наделенных полномочиями в различных сферах деятельности, а также привлекаемых по мере необходимости представителей общеуголовной преступности. «Беловоротничковые» организованные экономические преступники создают службы безопасности предприятий и принимают на работу в эти службы бывших сотрудников правоохранительных органов, спецслужб, военнослужащих. Функции службы - не только обеспечение безопасности «белым воротничкам», но и участие в преступлении в тех случаях, для которых ранее привлекались общеуголовные преступники.

Проводились и региональные исследования личности экономического преступника, которые, в основном, связаны с особенностями экономического положения соответствующих регионов .

Подытоживая сказанное, можно сделать вывод о целесообразности разработки компьютерной базы данных о личности экономического преступника, позволяющей получать необходимые сочетания типологических признаков для выявления общих закономерностей совершения преступлений и их предупреждения в последующем.

Луиеев В. ВКурс мировой и российской криминологии. Т. И. Особенная часть. М. :Юрайт, 2013. С. 430."
См. подробнее: Личность организованного преступника: криминологическое исследование. М., 2013. С. 72.

Криминологическая характеристика

3 Самойлюк Н. В. Криминологическая характеристика личности преступника - внешнего эмигранта (на примере Дальневосточного федерального округа) // Российский следователь. 2009. № 13. С. 21-24.
Макаров Л. В. Преступность в бюджетной сфере: социально-экономическая, криминологическая и правовая характеристики. М.: РАЮП, 2003. С. 478.
Лабутин А. А. Специфика и особенности криминологической характеристики преступлений в сфере экономической деятельности, совершаемых на территории РеспубликиТатарстан // Российский следователь. 2008. № 21. (КонсультантПлюс).