Уголовный кодекс незаконная банковская деятельность. Незаконная банковская деятельность. Как это происходит

Предоставление банковских услуг без получения регистрационных документов и лицензии со стороны контролирующих органов.

Незаконная банковская деятельность преследуется по закону, согласно статье 172 УК РФ.

Ведение незаконной деятельности в банковской сфере наносит финансовый ущерб государственным структурам, частным клиентам и юридическим лицам, способствует уходу от налогов преступных организаций. С точки зрения законодательства, такая деятельность относится к экономическим преступлениям, в зависимости от объема незаконной прибыли нарушителю вменяется штраф, лишение свободы сроком от трех лет, полная конфискация имущества.

Элементы незаконной банковской деятельности с точки зрения законодательства

Действие статьи 172 УК РФ распространяется на юридическое лицо (группу лиц) при условии ведения банковской деятельности без регистрации, получения лицензионных документов (если их наличие обязательно — например, при операциях с валютными счетами).

Преступными действиями считается любое (в том числе неумышленное) нарушение лицензионных требований — проведение инкассации, открытие и обслуживание вкладов без действительных разрешительных документов. Уголовная ответственность применима к вменяемым физическим лицам, достигшим возраста 16 лет при условии прямого или косвенного умысла, причинения материального ущерба (незаконного извлечения дохода) и наличия материального состава преступления. Статья 172 выделяет три группы признаков незаконной банковской деятельности.

• Предоставление недостоверной или неполной информации о банковских продуктах вкладчикам и контролирующим органам. Например, сокрытие факта просроченной лицензии, искажение информации о предполагаемой доходности инструментов, замалчивание финансовых рисков и точных данных о руководстве банковской структуры.
• Применение служебного положения для умышленного нанесения финансового ущерба заведомо не информированным клиентам банковской структуры. Например, включение в договор пунктов о неразглашении сведений контролирующим органам, сокрытие данных об отсутствии страхования рисков.
• Искажение финансовых результатов банковской структуры и ее клиентов с целью ввести в заблуждение контролирующие органы. Например, предоставление услуг по обналичиванию средств, полученных в результате преступной деятельности, укрывательство доходов клиентов от налоговых органов.

Причины развития незаконной банковской деятельности на мировом рынке

Противозаконные действия в финансовой сфере совершаются в ответ на требования рынка и ужесточение законодательства. Например, растущая налоговая нагрузка на ИП приводит к увеличению «серого» сектора экономики — предприятий, ведущих законную деятельность без необходимой регистрации. Незаконные банковские организации возникают по ряду причин.

• Правовое регулирование предпринимательства. Масса противоречий в законодательстве, недоработки контролирующих органов, избирательный подход в надзоре за коммерческими структурами, неэффективная поддержка предпринимательства снижает выгоду от законного ведения банковской деятельности.
• Организационные и психологические факторы. Низкая информированность рядовых клиентов банковских структур, отсутствие системы надзора и оценки всех аспектов банковской деятельности, бюрократические проволочки при оформлении разрешительных документов по установленной законом форме.

Преступление, предусмотренное статье 172 УК, - незаконная банковская деятельность - это разновидность незаконного предпринимательства. Объективная сторона преступления характеризуется совершением банковских операций без лицензии или без регистрации, когда такое разрешение или лицензия обязательны по банковскому законодательству. Сюда же относится работа без лицензии, которая еще не выдана, отозвана или аннулирована.

Заниматься банковскими операциями вправе банки - кредитные организации, зарегистрированные в установленном порядке. Отдельные операции могут осуществлять кредитные организации, не имеющие статуса банка - ломбарды, страховые компании, пенсионные фонды и т.п. Банк России проводит регистрацию таких организаций, выдает им лицензии и осуществляет контроль за их деятельностью.

Под банковскими операциями, согласно ст.5 Закона «О банках», подразумевается следующая деятельность:

• привлечение средств во вклады;
• размещение банковских вкладов;
• обслуживание банковских счетов;
• инкассация;
• кассовое обслуживание;
• проведение расчетов;
• сделки с иностранной валютой;
• привлечение во вклады и размещение драгметаллов;
• выдача банковских гарантий;
• проведение денежных переводов без открытия счета.

Совершение прочих операций без соответствующей регистрации и лицензии не охватывается статьей 172 УК.

Не всегда возможно определить характер банковской деятельности «невооруженным взглядом», поэтому в дело привлекаются специалисты в области банковского дела. Их экспертные заключения и мнения являются весомыми аргументами для суда при принятии того или иного решения.

Обязательной составляющей преступления является причинение крупного ущерба физлицам, организациям или государству либо сопутствующее извлечение прибыли в крупном размере. Крупным размером признается сумма, превышающая 1 500 000 рублей. Учету подлежит только реальный ущерб: не принимается во внимание упущенная выгода. Если от незаконной деятельности пострадали несколько лиц, то для квалификации суммы всех убытков складываются.

Под доходом подразумевается выручка от реализации незаконных услуг без вычета затрат организации на оказание той или иной услуги.

Юристы по уголовным делам сходятся во мнении, что для квалификации по ст.172 УК необходимо, чтобы деяние было неоднократным, поскольку предпринимательская деятельность в целом и банковская в частности - это действия по систематическому извлечению прибыли. Следовательно, для применения указанной статьи необходимо, чтобы лицо осуществило минимум две нелегальные банковские операции. В ином случае имеет место покушении на преступление.

Основной объект преступления - это общественные отношения, складывающиеся по поводу нормального функционирования банковской системы России, а дополнительный - имущественные отношения.

Нелегальную банковскую деятельность необходимо разграничивать с незаконным предпринимательством, ответственность за которое предусмотрена Уголовным Кодексом в ст.171. Ст.172 считается специальной по отношению к ст.171: законодатель выделил нелегальную банковскую деятельность в отдельную статью ввиду большей общественной опасности данного преступления. При совершении нелегальных банковских сделок, не являющихся банковскими операциями, ответственность наступает по ст.171 УК РФ. Если же гражданин совершает и банковские сделки, и банковские операции, то происходит привлечение к уголовной ответственности по совокупности двух данных преступлений. Юристы по уголовным делам знают, что квалифицировать одно и то же деяние по двум статьям одновременно недопустимо.

Субъект нелегальной банковской деятельности

Субъектом преступления по ст.172 УК может быть вменяемое физическое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста. Поскольку незаконная деятельность осуществляется, как правило, организациями, то к уголовной ответственности могут быть привлечены ее директор, руководители исполнительных органов, а также филиалов и представительств - словом, граждане, постоянно или временно замещающие руководящие должности.

Известны случаи, когда данную деятельность осуществляли не только руководители компаний, но и индивидуальные предприниматели и даже физлица, не имеющие подобного статуса. Привлечь их к уголовной ответственности по рассматриваемой статье возможно, поскольку они могут быть субъектами незаконного предпринимательства, и, как следствие, - нелегальной банковской деятельности. На это косвенного указывает Постановление Пленума ВС РФ 18.11.2004г. № 23.

Субъективная сторона

Обязательный элемент преступления - прямой или косвенный умысел. Лицо, действовавшее с прямым умыслом, осознает незаконность и общественную опасность этих действий, но, тем не менее, желает наступления определенных последствий. При косвенном же умысле гражданин также понимает противоправность совершения им банковских операций, но относится к наступлению негативных последствий безразлично.

Квалифицированные признаки нелегальной банковской деятельности

Ч.2 рассматриваемой статьи содержит также квалифицированные признаки незаконной банковской деятельности:

• совершение преступления организованной группой;
• извлечение особо крупного дохода в ходе преступной деятельности.

Организованной группой считается группа лиц, объединившихся специально для совершения данного преступления. Ее характеризует устойчивость, четкое распределение ролей, длительное существование во времени. На практике при незаконной банковской деятельности организованная группа может состоять из руководителей нескольких организаций, а также лиц, осуществляющих управление одной компанией.

Согласно примечанию к ст.169 УК, особо крупный доход - доход, сумма которого превышает 6 000 000 рублей.

Наказание за незаконную банковскую деятельность

Уголовным Кодексом предусмотрено одно из следующих наказаний за совершение нелегальной банковской деятельности:

• штраф 100 000-300 000 рублей или доход осужденного за 1-2 года;
• до 4 лет принудительных работ;
• до 4 лет лишения свободы (возможно дополнительное наказание - штраф до 80 000 рублей или в размере дохода физлица за 6 месяцев).

За ч.2 данного преступления предусмотрено более суровое наказание - до 5 лет принудительных работ. Возможно назначение дополнительного наказания (при наличии отягчающих обстоятельств) в виде штрафа до 1 000 000 рублей или в размере дохода осужденного за период до 5 лет.

Помощь юриста в делах по нелегальной банковской деятельности

Нелегальная банковская деятельность является непростым в квалификации преступлением. С одной стороны, отдельные аспекты нелегальной банковской деятельности нуждаются в дополнительном разъяснении со стороны законодателя, а с другой, - существует проблема разграничения уголовной ответственности с банковской и административной. Недостаточная проработанность данной статьи вызывает множество противоречий по ее применению.

Поэтому если вы обвиняетесь или подозреваетесь в осуществлении нелегальной банковской деятельности, вам не обойтись без помощи опытного адвоката. Грамотный юрист способен добиться как переквалификации обвинения с ч.2 на ч.1 рассматриваемой статьи, назначения максимального мягкого наказания без применения дополнительных санкций, так и полного прекращения уголовного преследования. Во многих случаях оптимальных выходом станет переквалификация обвинения на ст.171 УК РФ, предусматривающую менее суровое наказание.

Работа адвоката по ст.172 УК заключается в следующем:

• консультирование доверителя по ст.172 УК;
• посещение доверителя в местах лишения свободы;
• ознакомление с уголовным делом;
• сбор доказательной базы;
• построение линии защиты;
• взаимодействие с органами следствия;
• контроль хода следственных действий;
• подготовка необходимых документов;
• обжалование действий или актов органов следствия;
• защита доверителя в суде;
• обжалование приговора или иного судебного акта в вышестоящей инстанции;
• представление интересов при подаче ходатайства об условно-досрочном освобождении.

Помощь адвоката может потребоваться и стороне, потерпевшей в результате незаконной банковской деятельности. В этом случае правовед поможет не только наказать виновного, но и взыскать с него реальный ущерб. Адвокат не допустит процессуальной волокиты и поспособствует возбуждению уголовного дела, поэтому вы можете рассчитывать на восстановление ваших нарушенных прав.

Очевидно, что адвокат способен существенно повлиять на исход уголовного дела о нелегальной банковской деятельности. Помните, что чем быстрее вы обратитесь за юридической помощью адвоката, тем выше ваши шансы на успешное разрешение проблемной ситуации.

Или каких-либо иных благ, всегда появляются лица, желающие обогатиться за счёт других, в том числе и за счёт государства. К сожалению, даже непрекращающаяся борьба со стороны государственных структур по отношению к незаконному предпринимательству и банковской деятельности не может возможности побороть данный «недуг», приносящий ежегодно миллиардные убытки для казны Российской Федерации. В настоящей статье речь пойдёт именно о незаконной банковской деятельности. Будут рассмотрены вопросы, раскрывающие само понятие данного преступления, его ключевые особенности, а также отличия от схожих деяний и предусмотренную за него уголовную ответственность.

Ответственность за незаконную банковскую деятельность.

Общие понятия

Федеральным Законом № 395-1 «О банках и банковской деятельности» предусмотрено, что любые операции, имеющие отношения к банковской сфере, должны осуществляться кредитными организациями и банками, прошедшими соответствующее лицензирование Центральным Банком Российской Федерации. Сразу стоит отметить имеющиеся различия между банковской и , так как вопрос этот принципиальный.

По сути, банковская деятельность является видовым ответвлением предпринимательства, а ключевыми отличиями являются сам объём возможных действий или услуг и материальная опасность для граждан и государства в целом. Если провести небольшой социологический опрос и задать людям вопрос: «С чем у вас ассоциируются банки», то 99% опрошенных ответят, что их ассоциация - это кредитные обязательства.

Да, именно кредитные услуги являются двигателем в этой огромной «финансовой машине». К примеру, в первом полугодии 2017 года было на сумму 9862 млрд. руб., и это только с учётом потребительских займов физических лиц. То есть, представляя весь возможный теневой финансовый объём, замешанных в этой сфере денежных средств, можно просто запутаться в нулях.

От данного небольшого лирического отступления следует перейти непосредственно к рассматриваемой теме.

Состав преступления и наказания

В Уголовном кодексе РФ имеется специально выделенная статья под номером 172, положения которой выглядят следующим образом:

1. Осуществление банковской деятельности (банковских операций) без регистрации или без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, если это деяние причинило крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо сопряжено с извлечением дохода в крупном размере, в размере от ста тысяч до трёхсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до четырёх лет, либо лишением свободы на срок до четырёх лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до шести месяцев либо без такового.

Итак, часть 1 устанавливает уголовную ответственность за два обобщённых незаконных деяния, первое из которых заключается в реализации без лицензированной банковской деятельности с причинением крупного ущерба, второе – это аналогичные действия, но уже с получением прибыли в крупном размере. Крупным размером признаётся сумма в диапазоне от 2250000 до 9000000 рублей, а исходя из упомянутого ранее оборота денежных средств в триллионы рублей, эта сумма выглядит незначительной.

ВАЖНО! Также следует озвучить небольшую ремарку. Дело в том, что определение ущерба по интересующему преступлению предоставлено в примечании к статье 170.2, в соответствии с редакциями 2016 – 2017 лет.

1. То же деяние:
   • совершённое организованной группой;
   • сопряжённое с извлечением дохода в особо крупном размере,

наказывается на срок до пяти лет либо лишением свободы на срок до семи лет со штрафом в размере до одного миллиона рублей или в размере заработной платы или иного дохода осуждённого за период до пяти лет или без такового.

В части второй предоставлено два действующих квалифицирующих признака (до 2003 года их было 3) - это групповое преступление, в составе ОПГ и преступление с получением прибыли в особо крупном размере, который исчисляется от суммы свыше 9000000 рублей. По вполне понятным причинам приводить в качестве примера подробности используемых преступных схем было бы ошибочно. Поэтому для понимания того, что же является незаконным, следует обратиться к ранее анонсированному ФЗ № 395-1.

Внимание следует обратить на положения статьи 5 данного ФЗ, которая приводит список из действий, осуществление которых допустимо только при наличии лицензии, к примеру:

• осуществление переводов денежных средств по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
• инкассация денежных средств, векселей, платёжных и расчётных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
• осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов, в том числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).

Соответственно, если что-то из данного списка было осуществлено без установленного лицензирования, то это деяние признаётся незаконным и будут квалифицироваться по статье 172 УК РФ. Субъектом по статье 172 Уголовного кодекса РФ может быть только кредитная организация, о чём говорит ФЗ № 395-1, но при определённых обстоятельствах и физическое лицо может быть привлечено к ответственности за незаконную банковскую деятельность, что устанавливает ст. 13 этого же Федерального Закона.

Заключение

В завершение стоит ещё раз отметить, что рассматриваемое преступление, несмотря на всю борьбу со стороны государства, не теряет своей актуальности. Но при всём при этом судебная практика может похвастаться лишь небольшим количеством дел, что ещё раз демонстрирует, насколько велика актуальность этой проблемы.